内部控制系统审计报告内部控制系统审计报告【模板】2013-04-18|阅：1转：内部审计报告目录一、审计导言第_页二、审计结果汇总表第_页三、审计结果详细说明第_页四、组织结构图第_页五、流程图图例第_页六、流程图第_页审计结果汇总表一、在对销售与收款环节的检查中我们发现存在如下问题：（一）销售与收款内部控制制度符合性方面序号相关事项制度规定实际执行存在风险建议1赊销业务不明确随意性、混乱建立具体程序和标准2销售文件分别归档10日前归入财务执行繁琐、客户不满建立客户代表制度3价格员的设