税务局或地方财政部门没有明确规定，是企业自己制定的，在税务局备案就可以。差旅费报销制度；一、目的。为了保证出差人员工作与生活的需要，规范公司经费开支管理，根据我公司具体情况制订本制度。二、内容。（一）公司总经理、副总经理出差各项费用据实报销。（二）除总经理、副总经理外，其他员工出差费用按以下标准报销。1、交通费：员工出差的火车票（硬座、软座、硬卧），长途汽车票、公共汽车票据实报销。2、住宿费：一般地区150元/天，经济特区（省会城市、直辖市）200元/天。上述标准范围内凭据实报销，超过部份自理。3、伙食补助费：实行包干办法，每人每天30元，按出差的实际天数计发，不足一天的按全天计算。大市范围内公出中午确实无法赶回单位就餐的情况，按次补助午餐费10元。三、其他有关事宜。