2.根据会计部门提供的付款凭证，更新现金或银行存款日记账。3.每日结束时，将现金日记账的余额与实际现金库存进行比对。4.同时，将日记账的余额与会计账目进行对照，确保账目的一致性，包括账账相符和账实相符。