现金流量是负的意味着公司年初至报告期内企业现金流出总量大于现金流入总量。现金流为负数可能是好事，也可能是坏事，具体情况要具体分析，现金流主要由经营现金流，投资现金流和融资现金流组成。某些企业是周期性行业，现金流往往到某个特定时段才回笼，容易出现经营现金流为负数的情况企业在扩大生长规模，进行巨额投资的时候，容易出现投资现金流为负数的情况。企业为了降低负债规模，大额偿还银行借款的时候，容易出现融资现金流为负数的情况。