行政事业单位内部控制建设调研标准验收项目内部控制规范体系建设验收标准具体指标组织机构(15分)1.成立执行内部控制体系工作领导机构(9分)成立内部控制领导小组或类似的机构(3分)由单位负责人担任组长(3分)对领导机构的职责有明确规定(3分)2.成立执行内部控制体系工作实施机构(4分)成立专门的实施机构(包括指定某部门作为实施机构或成立跨部门的实施机构(2分)对实施机构的职责有明确规定(2分)3.召开内部控制体系建设全员动员大会(2分)培训宣传(15分)4.组织人员进行内控规范的培训与学习(9分)对单位主要领导进行内部控制规范培训(3分)对中层干部举办内部控制规范培训(3分)组织全员培训(3分)5.通过相关媒体或其他形式进行宣传(6)在单位内部通过发布文件等方式进行宣传(2分)在单位内部开展内控知识问答和竞赛等活动(2分)在单位以外的各级刊物、网络等媒体进行宣传(2分)建设过程(40分)6.以单位文件形式下发的执行内部控制规范体系的实施方案(8分)7.落实单位层面和业务层面内部控制方案执行的负责人(3分)8.制定明确的内部控制信息化建设方案(5分)9.对原有内控制度进行分析、梳理和完善(5分)10.动员各部门对单位经济活动中的风险进行分析并确定主要风险点(3分)11.结合主要风险点构建单位内部控制体系(包括单位层面和业务层面)(5分)12.组织人员对典型单位的成功经验进行学习和深入研究(3分)13.对内部控制规范体系实施过程建立相应的奖励及约束机制(3分)14.定期召开内部控制建设的阶段性总结会议、并形成会议记录(3分)15.召开内部控制正式实施工作大会，并形成会议记录(2分)建设成果(30分)16.结合山东省行政事业单位内部控制手册模版编制并落实内部控制手册(13分)内部控制手册条理清楚，内容完整，与行政事业单位内部控制规范的内容相一致(3分)内部控制手册中对内部控制制度及风险控制措施的阐述详实具体，且具有清晰的实施指导(2分)对单位层面和业务层面的内部控制有明确的划分，并结合单位具体情况突出业务层面内控重点(2分)有具体的预算和决算控制流程指引(1分)有具体的收支控制流程指引(1分)有其它内部控制流程指引(4分)17.落实信息技术在内控中的应用(5分)内控基本实现信息化(包括部分实施信息化)(5分)18.建立三权分立和集体决策制度，能够有效规避经济活动的决策风险(2分)19.对单位经济活动中重要风险点建立风险跟踪制度，能够有效识别风险并有确切的控制措施(2分)20.建立有效的内控信息传递和沟通机制(包括内控信息定期发布、对内控中存在的问题组织讨论、对单位经济活动中的潜在风险进行监督制度)(2分)21.建立有效的内部监督制度(内部实施机构、纪检监察机构、内部审计机构等分工明确且能够协调合作，形成系统、有效的内部监督机制)(2分)22.建立有效的内控自评机制(定期对单位内控执行情况进行自我评价)(2分)23.建立内控的持续改进机制(确保内控体系有效运行和不断改进)(2分)1
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