年度经营计划
年为公司初创之年，公司管理层确定的年度主要任务包括三个方面：一是按公司董事会要求，建立健全企业各项管理制度，为公司正常运转提供保障；二是打造一支高素质的管理团队；三是实现良好的经济效益。为全面完成前述三项任务，特制定本经营计划书。一、年经营方针
在全面分析公司所面临的社会经济形势、行业竞争状况和公司发展趋势的基础上，公司确定年的经营方针为：灵活策略赢市场，扩大合作增实力，加强管理保利润。
经营方针是公司阶段性经营的指导思想；公司各部门的经营管理活动，包括制订、制度设计、日常管理，都必须始终不逾地围绕经营方针展开、贯彻和执行。
二、年的经营目标
（一）核心经营目标
年，公司的核心经营目标是：
（1）收入及利润指标：
年8月至年7月为考核期间，实现营业额400万元，其中木船180万，画舫100万，脚踏船25万，快艇35万，摩托艇42万元，其他收入18万元。年度实现营业利润（不含折旧）80万元。
（2）游客接待量：全年景区接待游客量为人次，其中团队人次，散客人次；境内游客人次，境外人次。
（二）年度经营预算及资金预算
三、主要经营策略
年，公司在旅游大环境的改善下，积极开展合作，扩大实质客户群，大幅提升各项收入。为此，公司在适量投放广告的基础上，充分利用周边旅游环境等资源，建立目标客户群，有针对性地开展市场营销、发展客户、争取业务。市场营销方面，公司将采取下列措施：
1．全公司必须以市场为导向，以营销为龙头开展经营和管理活动。公司制订各项营销，鼓励公司全体员工参与营销工作。
2．市场营销部必须积极整合各项资源，在年下半年，采取一切措施，集中精力做
好原有旅行社的维护工作及现有学生市场、本市团队市场等客户群的开发和业务拓展工作。
四、实现目标的保障措施
（一）资金保障
为全面完成公司各项预算，以及公司目前游船收购面临的资金压力问题，双方股东必须保证首批注册资金（现金）至少220万元及时到位。
（二）人力资源及后勤保障
市场拓展，人才引进起着至关重要的作用。为此，必须从以下四个方面做好人力资源管理工作：
1．加快人才引进：以公司目标责任为基础，加快市场营销部人员的引进和补充，确保市场营销部用人需求；建立人才激励机制，保证引进人才“进得来、用得上、留得住、”，年8月底前，紧缺岗位人员应该补充齐全；建立人员淘汰和人才储备机制和计划，在年8月31日前完成全部员工的考核及定岗，将应淘汰更换人员全部淘汰完毕，将储备人才全部引进到位。
2．加强教育训练：建立培训体系，以素质培训为核心，对公司员工进行系统的培训，提升员工职业和经营素质。
3．建立合理的分配体系：建立起对外具有竞争性、对内具有公平性、对员工具有激励性的员工薪酬体系。员工薪酬体系应当包括员工薪资、福利、奖励在内，并在施行中不断地加以检讨和完善，各项分配体系将尽最大限度向公司营销一线倾斜。
4．建立合理的绩效管理体系：按照“有计划、分步骤、可量化、可持续”的原则，由人力资源部门牵头，以目标管理为基础，建立起工作绩效管理体系，按照分级管理、分层考核的原则，年8月1日起，董事会对总经理实施目标责任考核；总经理对公司各级管理人员施行考核。绩效管理必须与分配体系联动推行，以确保目标管理切实落实。
（三）综合管理保障
公司将年定义成为未来三年的经营发展奠定基础的“管理基础年”，高效顺畅的管理是公司的核心竞争力。
1．由人力资源部门主导，集合内外资源，自年8月1日起，公司推展“建构管理体系，增强公司体质”活动，用5个月时间，建立起包括营销管理、风险管理、财务管理、综合管理等在内的顺畅的、高效的管理体系。管理体系的建构，必须以“理顺脉络、提升效
率”为目标，注重先进性与实战性、阶段性与前瞻性的有机结合，为公司将来升级为村镇银行时的达标验收打好基础。
2．按照分权管理的原则，由经营团队成员负责，大力推进管理团队建设、骨干队伍建设、经营目标落实检讨等工作。
（四）财务资源保障
年，公司将为市场营销部门提供优势财务资源，在广告、人力、费用、收益分配等各项投入上向一线倾斜。与此同时，财务部门必须从下列三个方面加大监测和监控力度：
1．增收节支，严格预算管理，财务部在实施全面预算的基础上，财务部重点加强各项费用支出的合理性审核，严格预算管理和检查，尽最大努力节约各项支出；
2．健全财务管理体系：财务部必须积极参与“建构管理体系，增强管理体质”活动，理顺、健全财务管理体系，重点关注市场营销活动背后的财务信息流，及时清收应收利息费用，关注贷款贷后检查，为公司高层决策提供信息。
3、制定合理的税收筹划方案，按时交纳各项税费，有效降低企业涉税风险。
（五）组织管理保障
1．由董事长负责，与总经理签定《年度经营目标责任书》，总经理与公司各级经营管理团队签定《年度经营目标责任书》，明确各部门的目标、责任和相应的权利。
2．由各部门经理负责，年7月28日前，对各项目标任务进行层层分解，制定可行性方案和年度营销或工作计划。
3．由财务经理负责，年7月20日前，编制《年度财务预算》，明确全年各项成本费用控制目标，制定月度、季度、年度预算执行检查计划，明确责任和奖惩事项，并每月组织检查和通报等工作。
4．由总经理负责，组织每月/季“经营目标总结会”，总结成果，检讨差距，研究对策，跟进结果。
五、总体要求
公司高层清醒地认识到：年的经营目标，是在全面权衡和全面分析的基础上制定的，是一个充满机遇和机会的计划，也是一个具有挑战和风险的计划；要将这一理想变为现实，需要全体员工的共同努力。
（一）更新观念，创新管理
公司认为，要达成年的经营目标，首先要更新观念，各级干部和全体员工必须彻底摈弃“因循守旧、得过且过、小步前进、等米下锅”的思想观念，应该以宏观的立场，树立“行业争先、三年升级”的目标意识、“行业洗牌、不进则退”的危机意识和“发展公司、分享成果”的捆绑意识，在市场营销创新、项目经营创新、财务管理创新等方面，创新经营思维、创新管理模式，为建立现代企业管理制度奠定良好的基础。
（二）切实负责，重在行动
行动，是一切计划得以实现的首要；执行，是一切目标得以达成的关键。没有行动和执行，一切都是空谈。
公司要求，各级员工以“负责任”的态度做好各项工作，特别是经营团队和中层干部，必须以“责任”主管的立场开展各项工作，不得形成“功在我责在他”的遇事推诿的恶习和恶行。公司强调：干部和员工的价值在行动和执行，公司将以行动力和执行力考察所有干部，对那些纸上谈兵、不尚作为的干部和员工，将列入员工淘汰计划的首选，首先予以淘汰。
（三）业绩优先，奖惩落实
追求利润最大化，永远是企业经营的灵魂；任何企业的首要社会责任，都是赢得市场，扩大经营，收获利润。
利润是年公司经营指标的核心，营销是实现利润的载体性指标。在这一思想指导下，“业绩定酬，指标量化，逐级捆绑，分层考核”是公司的基本取向，也就是，经营团队以利润为核心指标与公司实施紧密捆绑，中/基层干部和员工以工作业绩指标与上级主管实施紧密捆绑，采用自上而下逐级考核的办法，充分调动全体员工的工作积极性。同时，对不能胜任本职的干部（包括团队成员）和员工，采取主动让贤、组织调整、公司劝退、末位淘汰等措施，增强造血功能，提升管理体质。
总之，公司希望并要求：所有员工必须以全新的观念、全新的面貌、全新的行动，努力工作，为公司的发展作出更大的贡献！
常德XX公司
年7月15日
年度经营计划书
一、年的经营方针
在认真审视公司经营的优势和劣势、强项和弱项（SWOT）的基础上，公司发展战略中心对当前行业的竞争形势和趋势作出基本研判，将年的经营方针确定为：
灵活策略赢市场，扩大规模增实力，加强管理保利润。
经营方针是公司阶段性经营的指导思想；各部门、各商场专卖店和各部门管理的各项经营、管理活动，包括制订、制度设计、日常管理，都必须始终不逾地围绕经营方针展开、贯彻和执行。
二、年的经营目标
（一）核心经营目标
年，公司的核心经营目标是：
年度销售实现营业额1.1亿，冲刺目标1.21亿，增长率36%，保底销售收入
1.1亿，年度税后利润2200万元，增长率33.8%，税后利润率12%，资产回年率
8%，保底利润1650万元。
在核心经营目标中，利润是能够反映公司经营质量的唯一指标，也是评价和考核经营团队的“核心之核”。
（二）销售目标细分
销售目标细分表（计算单位：万元/人民币）
上述销售目标的分解，按《年度销售目标分解表》执行（）。
三、主要经营策略
（一）市场策略
要实现销售收入的大幅度增长，扩大市场覆盖面、扩大实质客户群，进而大幅提升订单量，是必然选择。因此，公司将年确定为“市场拓展年”，投入资金开拓市场和专卖店，发展客户争取订单，对此应将采取措施：
1．全公司必须以市场为导向，以营销为龙头开展经营和管理活动。公司制订相关，鼓励公司管理人员参与营销工作。
2．国内和国外销售部必须整合各项资源，在年上半年，采取一切措施，集中精力做好海外客户和国内经销商的开发、签约工作。
3．海外市场的主攻方向是美国和欧盟、日本则是主要的家具进口国以及北XX和俄罗斯市场进口量占世界总量的57%，并以“发展中东客户，继续开拓大洋洲及欧洲市场”为目标市场策略。
4．国内市场应以“强势推进、快速占领”的策略，集中力量发展渠道经销商（计划30家，力争50家），应以“稳步发展、适度调整”的策略发展直营市场。
（二）产品策略
市场策略需要产品策略和价格策略的强力支撑和支持。
年公司的整体产品策略是“亲民路线”，即：在确保品质的基础上，在设计开发、选材和价格上，始终围绕客户需求，以客户需求为出发点和归属点，以适销对路为原则，降低单张座椅产品利润，提升总体销量，实现利润总量最大化。为此，应采取下列措施：
1．国际销售应调整主打产品，从专业鸿基座椅产品向现代产品过渡，以做现代礼堂、影院及公共场所座椅为主。
2．国内市场的产品策略按产品系列推进：
1）针对现代礼堂、影院及公共场所座椅产品，应“加强开发、推陈出新、完善细节”，为满足二、三级市场，适度扩充HJ排椅系列。
2）针对课桌椅、等候椅产品，推行“整合资源、全新导入、量力扩展、同步推进”的策略，以行业中等价位推广产品。
目录
????核心经营目标?销售目标分解??市场策略?产品策略?品牌策略??生产资源保障?人力资源保障?资金及财务资源保障?管理保障?组织管理保障?
?加强团队建设、增强凝聚力?落实责任、重在行动
?一切以工作业绩论成败、奖惩分明?
?《年度财务预算》
?《年度人力资源配置标准计划》?《年度安全生产目标》
?《年度中层以上干部工资方案及考核办法》?部门年度工作计划
?《年度办公室工作计划》?《年度销售公司工作计划》?《年度制造部工作计划》?《年度技术部工作计划》?《年度质量部工作计划》?《年度设备部工作计划》?《年度财务部工作计划》?《年度采购部工作计划》?《年度安保部工作计划》
一、年度经营计划编写项目组成员介绍
项目组长：周XX
副组长：王X、俞XX、潘XX销售项目负责人：谢XX、赵XX生产项目负责人：张X质量项目负责人：何X、桂XX技术工艺项目负责人：陈XX设备能源项目负责人：万X财务项目负责人：何XX采购项目负责人：王XX人力资源负责人：周小明
安全保卫项目负责人：罗X、王XX
二、年度经营方针
在认真审视我司当前所面临的行业竞争和国际、国内经济形势的基础上，经过对我司自身优劣势的认真研判，公司将年度的经营方针确定为：提升“双量”盈市场、苦练内功壮实力、加强管理增效益。
经营方针是公司阶段性经营的指导思想，公司各部门和各级领导干部的各项经营管理活动，包括制定、制度设计、日常管理都必须紧紧围绕经营方针展开，并加以认真贯彻执行。
提升“双量”盈市场的意思是：在努力扩大产能促进产品产量提升的同时，认真贯彻落实ISO/TS16949质量管理体系的要求，促进产品质量的进一步提升，以充足的货源和产品质量盈得市场。
苦练内功壮实力的意思是：加快技术、工艺、设备改进步伐，力争做到在行业内技术领先、工艺领先、设备领先，提高企业的核心竞争力。
加强管理增效益的意思是：以加强团队建设为核心，在提高全体员工大局意识、协作精神和服务精神的同时，努力促进干伍工作作风和员工工作态度转变，不断完善各项规章制度，不断加强各项经济责任的落实，努力实现“增产节约、增收节支”，使公司的效益和员工个人的效益同步增长。
?制定战略规划------解决企业发展方向迷茫，向心力不足问题?完善组织结构------解决岗位不清，分工不明的问题?编制岗位说明------解决职责不明，考核无据的问题?梳理管理流程------解决部门各自为政，不相配合的问题?制定目标体系------解决效率不高，工作被动的问题
?完善绩效考核------解决工作无结果，分配不公平问题?设计薪酬激励------解决工资大锅饭，工作不积极问题?建设文化制度------解决企业无章可循，无法可依的问题?打造人才梯队------解决人员素质不高，能力不足的问题?管控措施到位------解决执行不力，推委扯皮、拖拉的问题三、年度经营目标
（一）核心经营目标（金额单位：万元、产量单位：万件）
注：①主营业务收入，即以不含税价计算的销售收入。②主营业务收入指标和销售回款指标均包含荆江源供货部分。③工业总产值和产品产量均未包含荆江源。④产品产量按半轴、贯通轴、空心轴计算，小件未纳入统计范围。
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