大酒店资金管理实施细则

某大酒店资金管理实施细则总则

第一条 为规范酒店集团的资金营运管理,及时了解和反馈酒店集团资金营运计划和实际营运情况,明确各类付款的审批权限、程序和各级审批职责,及时满足各类资金需求,加速资金流转,特制定本管理实施细则。

第向酒店集团财务管理部上报酒店负责人审批的下月资金需求计划申请表。酒店集团财务管理部将各酒店和本部的资金计划进行分类汇总后制定月资金计划,并对上月资金计划的实际执行情况进行对比检查并说明原因,经酒店集团总经理审核后于每月29日前上报集团。

第 月度资金计划的执行规定。月度资金计划由集团财务副总裁签发。在计划内20万元以下的合同付款,其最后审批权限为酒店集团第一负责人;计划内20万元以上或计划外的付款须经集团财务副总裁审批后方可支付。第常工资、奖金、福利、补贴的发放;

2. 行政预算内的各项费用的报销;

3．经审批的临时借支项目。

第三十七条 原则上可以不付现金的付款都不支付现金。资金支付的反馈

第三十 酒店出纳员每天下午4:30分之前向酒店集团财务管理部报送(或传真)《每日资金收付情况一览表》;酒店集团财务管理部根据酒店出纳报送的收付情况表进行汇总,在次日上午10点钟之前报送至集团财务管理中心。

第三十九条 酒店财务部在每月的27日前向酒店集团财务管理部报送《月现金流量表》,酒店集团财务管理部根据酒店出纳报送的报表进行汇总后于每月29日前报送集团财务管理中心。

第四十条 酒店出纳在每年会计年度结束后,将当年的年度资金营运情况表报送酒店集团财务管理部,由酒店集团财务管理部汇总后报集团财务管理中心。第五节监控体系

第四十一条 监控主体:资金管理办法监控主体为酒店集团、集团总部、集团监事会;

第四十内,且无正当理由。

1.2 .各酒店财务部报送资金计划、付款审批管理,资金调拨和支付中存在个别过错但情节较轻微者。

2. 记过和降级:凡因失职发生以下情形之一,且造成或可能造成酒店损失五千至三万元者,对第一责任人处以记小过处分,扣发当月奖金50%;造成或可能造成公司损失三万至五万元者,对第一责任人处以记大过处分,扣发当月奖金100%;造成或可能造成酒店损失五万至十万元者,对第一责任人给予降低行政级别一级处理,扣发当月奖金100%及年度奖金50%。

2.1 各酒店财务部不按规定按时报送资金计划等有关报表且逾期在一个工作日以上,影响资金调配的。

2.2 各酒店财务部因未做好资金计划申请,漏报或有意多报,导致付款不及时,给酒店带来损失的。

2.3 非合同跟踪人进行请款,造成重复请款,造成酒店损失的。

2.4 合同跟踪单位不按本规定认真履行请款责任,进行合同请款、付款登记,办理合同跟踪移交手续而造成损失的。

2.5 跟踪人不按本规定认真填写付款审批表,所要求的应附附件不齐全,不认真履行请款人对合同条款执行情况及请款金额的基本审核职责的。

2.6 各级付款审核人未能履行其审批职责,造成多头请款、重复请款、错误请款和付款的。

2.7 未经审批,擅自改变经指定的拟付款项目付款的。

2.8 对已调拨资金,由于个人原因未在规定时间内付款的。

2.9 其他未按本规定执行,而造成损失的。

3．辞退:凡因失职发生以下情形之一者且造成或将造成酒店直接损失达十万元以上者,对第一责任人给予辞退处理,扣发当月奖金及年终奖金,酒店保留追讨有关经济损失或提请司法机关追究刑事责任的权利。

3.1 付款审核人未能履行其审批职责,造成多头请款、重复请款、错误请款和付款的。

3.2 在资金管理执行过程中,利用职务上的便利,索取他人财物或者不正当地收受他人财物,为他人谋取利益的;

3.3 各酒店财务部不认真履行资金管理规定职责的;

3.4 凡有任何账外经营或其他对公司利益造成严重损害者。

第四十七条 奖罚程序:当事人或责任人为各酒店人员的,不管其职位高低,均由集团监事会作出处理决定,由集团人事部进行奖惩。

第四十 "第一责任人"指事项的经办部门、酒店负责人;"第二责任人"指事项的经办人及主管,其奖惩按"第一责任人"降低一个档次(如是最低档则不必再降);"第三责任人"指集团的老总、财务副总裁及最后审批人,其奖惩按"第二责任人"降低一个档次(如是最低档则不必再降)。