| 审计项目 | 工程项目审计 | |||
| 被审计单位名称 | ||||
| 审计年度 | 2010年 | 计划工作时间 | ||
| 审计方式 | 现场审计 | 编制依据 | 年度审计计划 | |
| 审计目的 | 在公司上市的情况下，对目前工程项目的内部管理情况进行检查，做出客观评价，揭示其中存在的控制风险，提出有价值的建议，改善各公司的工程管理工作。 | |||
| 审计内容和范围 | 审计内容： 1. 关注工程项目管理制度是否完善，审批手续是否执行； 2. 关注工程项目主要业务环节（工程招投标、材料和设备采购、合同管理、现场管理等）的管理。 审计范围： 2010年的工程项目。 | |||
| 审计人员分工 | ||||
| 审计实施步骤 | 1.根据工程项目审计方案，下发审计通知书和审计承诺书，明确审计时间、目的、范围、需要的资料清单等； 2.根据现场检查，对XX公司的工程项目管理情况进行评估，确定工程项目管理的薄弱环节和风险； 3.根据XX公司工程项目管理现状，有针对性的实施以下审计程序，如询问、观察、抽查凭证、重新计算、分析性复核、穿行测试等，以发现工程项目管理中存在的问题； 4.制作审计问题汇总表，经审计部统一确定后，发给XX公司财务负责人进行反馈。根据反馈，审计人员将反馈情况客观增加到审计问题汇总表中； 5.出具审计报告，经审计部统一后，将审计报告与修改后的审计问题汇总表发送给审计委员会主任，监事会，财务总监，XX公司董事长、总经理、财务负责人、工程项目负责人等； 6.根据指示开展后续审计，关注审计问题的整改情况。 | |
| 审计组 | 组长 | |
| 成员 | ||
