A．1171年 B．1609年 C．1621年 D．1694年
（ ）2．银行资本内部融资的主要来源是_______。
A．发行普通股 B．发行优先股 C．未分配利润 D．发行中长期债券
（ ）3．非预期损失主要对应于 。
A． 一级资本 B．二级资本 C．三级资本 D．经济资本
（ ）4．在商业银行存款中，所需流动性资金准备率最高的是_______。
A．稳定性货币负债 B．脆弱性货币负债 C．安全性货币负债 D．游动性货币负债
（ ）5．信用分析的原则主要有三种，即5W、5C、5P，三原则中对信用保证要求的描述为 。
A. what；capacity；payment B. how；collateral；protection
C. what；collateral；protection D. how；collateral；protection
（ ）6．借款人目前偿还贷款本息没有问题，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，此种贷款是 。
A． 正常贷款 B．关注贷款 C．次级贷款 D．不良贷款
（ ）7．商业银行获取短期资金最简便的方法是_______。
A．同业拆借 B．向央行再贴现 C．证券回购 D．国际金融市场融资
（ ）8．对银行选择盈利资产具有最重要意义的成本概念是_______。
A. 利息成本 B．资金成本 C．其他成本 D．可用资金成本
（ ）9．商业银行首先必须坚持的经营原则是_______。
A．流动性 B．安全性 C．盈利性 D. 效益性
（ ）10．按照银行流动性管理中的进取型原则，借入资金渠道不包括_______。
A. 发行债券 B. 向金融市场拆借资金 C. 自身资产转换 D. 大面额存单
（ ）11．价格领导模型的利率基础是 。
A．银行的短期贷款利率 B．银行的再贴现率
C．银行关系户的利率 D．若干大银行统一的优惠利率
（ ）12．利息保障倍数的计算公式是_______。
A. 税前净利/利息费用 B．（税前息前利润+利息费用）/利息费用
C. （税后利润+利息费用）/利息费用 D．（税前净利+利息费用）/利息费用
（ ）13．在对借款人财务状况进行分析时，杠杆比率的分析目的是帮助银行了解借款企业的 。
A． 资产结构 B．偿还能力 C． 盈利状况 D．资本结构
（ ）14．影响商业银行流动性的主要因素是_______。
A．存款业务的变化 B．存贷款业务的变化
C．租赁业务的变化 D．代理业务的变化
（ ）15．一家银行的利率敏感性缺口为负，当利率上升时，其利润会 。
A．上升 B．下降 C．不变 D．不确定
（ ）16．票据发行便利是因为 而推出的新产品。
A.规避管制 B. 转移风险 C. 增加信用 D. 降低融资成本
（ ）17．商业银行所持有的资产中最典型的可转换资产是_______。
A．短期债券 B．短期流动资金贷款 C．中长期国家债券 D．公司债券
（ ）18．招商银行的“易贷通”、工商银行的“理财金账户”等属于 。
A.金融工具创新 B. 金融技术创新 C. 金融市场创新 D. 服务方式创新
（ ）19．依据风险容忍度不同，偏好投资于中小板股票的客户属于 类型。
A.积极 B. 稳健 C. 保守 D.厌恶
（ ）20．信用卡最主要的功能是_______。
A．转账结算功能 B．储蓄功能 C．汇兑功能 D．消费贷款功能
（ ）21．保留利润属于 。
A.永久股东权益 B. 公开储备 C. 非公开储备 D.三级资本
（ ）22．以下选项中能引起银行流动性需求增加的是 。
A．客户存入存款 B．客户提取存款
C．银行收回贷款 D．银行出售资产
（ ）23．单一银行制的银行主要集中在_______。
A．美国 B.英国 C．德国 D．日本
（ ）24．目前计量市场风险最成熟的方法是_______。
A．久期分析 B. VaR C．敞口分析 D．敏感性分析
（ ）25．商业银行证券投资的主要对象是_______。
A. 股票 B. 国家债券 C. 企业债券 D. 可转换证券
二 多选
（ ）1．股份制商业银行的内部组织机构中，决策机构包括_______。
A. 董事会 B. 行长（总经理） C. 股东大会
D. 监事会 E. 分支机构
（ ）2．企业现金流量的分析一般包括 。
A.经营活动现金流量 B. 投资活动现金流量 C. 销售活动的现金流量
D. 融资活动的现金流量 E. 偿债活动的现金流量
（ ）3．金融创新的主要原因有 。
A.规避管制 B. 规避金融风险 C.提高竞争力
D. 国际化 E. 财务协同效应
（ ）4．贷款五级分类中，属于不良贷款的是_______。
A．次级贷款 B．逾期贷款 C．可疑贷款
D．关注贷款 E．呆滞贷款
（ ）5．常见的个人信用评估方法有 。
A.Z计分模型 B. 杜兰德评分体系 C.5C
D. FICO信用分 E. ZETA模型
（ ）6．现金资产主要包括 。
A. 库存现金 B. 法定准备金 C. 托收中的现金
D. 存放同业 E. 超额准备金
（ ）7．自助银行是由 设备组成。
A.现金自动取款机 B.自动柜员机 C.POS机
D.因特网 E. 自动查帐机
（ ）8．利率风险按照来源不同，可分为 。
A.交易风险 B. 期权性风险 C.基准风险
D.收益曲线风险 E.重新定价风险
（ ）9．按照《巴塞尔资本协议》规定，下列属于附属资本的有 。
A.公开储备 B.重估储备 C.普通准备金
D.混合资本工具 E.次级长期债务
（ ）10．信用衍生工具的品种主要有_______。
A．信用违约互换 B．信用价差期权 C．信用远期合约
D．信用违约期权 E．总收益互换
三 计算题
1．某商业银行2004年度有三种负债来源：生息活期存款，CDs，短期借款；各自的年平均数分别为50亿元，100亿元，50亿元；对应的利率分别为1.5%，3%，2%；其他成本率分别为1%，0.5%,0.3%;对应的可用资金比率为70%，80%，75%。求该银行的可用资金成本率。（结果保留至小数点后2位）
2．某银行资产总额为100亿元，红利分配比例30%，资本比例为8%，资产增长率为6%，计算资产收益率。
3．某客户借入一笔1年期的20000元的贷款。如果采用按季度等额本金偿还方式，年利率为12％，求每期还款额。
四 问答题
1．简述私人银行与财富管理的差异。
2.以下表为例，说明我国商业银行不良资产变动的情况。
2004～2007年商业银行不良贷款占全部贷款比例情况表 单位：%
| 不良贷款 | 2007年 | 2006年 | 2005年 | 2004年 |
| 次级类贷款 | 1.06 | 1.51 | 2.19 | 2.36 |
| 可疑类贷款 | 2.25 | 2.93 | 3.27 | 6.84 |
| 损失类贷款 | 2.86 | 2.65 | 3.15 | 4.00 |
| 总计 | 6.17 | 7.09 | 8.61 | 13.21 |
4．未来商业银行发展呈现出哪些变化趋势？
5. 抵押贷款与质押贷款的差异？
五 论述题
1．试分析美国住房抵押贷款证券化市场发展的启示。
2．试述商业银行信用风险管理的主要策略。
3．试述我国商业银行资本补充的主要途径。
| 题号 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
| 答案 | A | A | D | A | D | B | B | A | B | B | C | B | D |
| 题号 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | — |
| 答案 | A | B | B | D | D | C | D | B | B | B | B | D |
| 题号 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | |
| 答案 | ABCDE | ABD | AC | ABC | ABD | AC | ABDE | BCDE | BCDE | ABE | |
1、答案：⑴财务杠杆率=资产总额/资本总额=10倍（2分）
⑵资本收益率=100×1.5%÷10=15%（3分）
2、答案：流动性需求=400（1-8%）×95%+300 （1-5%）×30%+ 500（1-3%）×15%+20×100%=527.85（百万元） （5分）
3、答案：⑴税前收益率=贷款利息/贷款使用资金额=100×8%/100=8%（2分）
⑵当银行要求贷款额度的15%作为补偿余额时（3分）
银行贷款的税前收益率=(贷款利息+补偿余额的承担费)/实际使用资金额
=100×8%+100×15%×1%/100（1-15%）=8.15/85=9.59%（5分）
四、简答题（共5题 ，每小题4分，总计20分）：
1、信用增级，资产组合，风险隔离，预期现金流的分析。（每小点1分）
2、三种成本概念差异（2分）；三种成本之间的数量关系（2分）。
3、私人银行门槛高、业务种类少、服务以人为主、贵族化收费；财富管理门槛低、业务种类多、服务以科技为主、大众化收费。（每方面差异为1分）。
4、按五级分类法提取专项准备金（2分）；按贷款余额提取普通呆账准备金（1分）；对国家规定的项目提取特种准备（1分）。
5、金融监管当局（银行、银监会）、同业协会、媒体、消费者、存款保险机构（其中任意4个主体，各1分）。
五、论述题（三题中任选两题作答。每题10分，共20分）
1．试述美国次贷危机的原因、影响与启示。
原因：一级市场住房抵押贷款门槛低、利率高，信贷风险控制到位；二级市场过度证券化，信息不对称，杠杆率过高，监管不力。（2分）
影响：金融危机：大量银行倒闭、股市、债市（美国）暴跌；经济危机：企业倒闭、工人失业、全球经济大幅下挫。（2分）
启示：信贷资产证券化有利于分散风险；教训：金融机构应审慎经营，加强资本市场信息披露，强化金融监管，防范全球金融体系中的风险。（3分）
综合分析（3分）
2．商业银行不良贷款的处置策略。
答：第一，贷款重新设计。（2分）
第二，贷款清算。处置担保品；申请清算判决；破产清算。（2分）
第三，贷款损失准备金制度。主要有普通呆账准备；专项呆账准备；特别呆帐准备。（1分）
第四，国家注资。（1分）
第五，企业自身利润核销。（1分）
综合分析（3分）
3．商业银行经营管理的发展趋势。
答：一是全球化趋势。主要表现为：1.股东全球化；2.业务全球化；3.机构全球化；4.利润全球化；雇员全球化；5.经营管理模式全球化；6.客户全球化。（2分）
二是全能化趋势。优点：首先，分散经营风险；其次，增加盈利渠道；第三，优化资金结构和资产结结构（2分）
三是大型化趋势。通过内涵式扩张和外延式扩张实现自身规模的扩大。（2分）
四是网络化趋势。网络银行的优势在于：首先经营范围广；其次经营成本低；第三提供方便快捷的服务。（2分）
综合分析（2分）
试卷二
| 一、单选题（在每小题的四个备选答案中选出一个正确的答案，并将正确答案的号码填在下面的表格内。每小题1分，共25题，共25 分） |
A英国 B英格兰 C威尼斯 D意大利
（ ）2、各国存款保险制度的组织形式主要有三种，其中由银行出资设立存款保险机构的典型代表是 。
A、美国 B、英国 C、日本 D、德国
（ ）3、商业银行首要的经营原则是 。
A、效益性 B、流动性 C、安全性 D、盈利性
（ ）4、股份制商业银行的最高权利机构是 。
A董事会 B监事会 C股东大会 D行长或总经理
（ ）5、影响存款利率的最主要因素是 。
A、存款期限 B、存款金额 C、客户关系 D、存款竞争
（ ）6、当银行存款规模扩大到一定的程度，银行利润开始下降时，银行选择存款利率时应采取的方法是 。
A、成本加利润存款定价 B、边际成本定价 C、加权平均成本定价 D、价格领导模型定价
（ ）7、银行资金成本的分析方法各有特点，如果需要准确评价某银行的历史经营状况，则可使用 。
A、单一资金的边际成本分析 B、加权平均边际成本分析
C、历史加权平均成本法分析 D、总额法
（ ）8、农业地区的银行在春季播种期间，存款下降而贷款需求上升，这是 流动性需求。
A 短期 B长期 C 周期 D 临时
（ ）9、法定准备金的计算可采用滞后和同步准备金计算两种方法。其中滞后准备金计算法主要适用于银行对 存款准备金。
A、交易性账户 B、非交易性账户 C、储蓄账户 D、单位存款账户
（ ）10、规模较小，资金实力不够雄厚的银行多采用 进行流动性管理。
A、进取型原则 B、保守型原则 C、安全性原则 D、成本最低原则
（ ）11、现金资产管理的首要目标是 。
A、保证库存现金安全 B、使现金资产控制在适度的规模上
C、适时调节现金资产流量 D、保持足够多的现金资产
（ ）12、借款人目前偿还贷款本息没有问题，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，此种贷款是 。
A 、正常贷款 B、 关注贷款 C、 次级贷款 D、不良贷款
（ ）13、我国商业银行最主要的收入来源是 。
A、贷款业务 B 、存款业务 C 、证券投资 D、结算业务
（ ）14、下列因素中， 构成企业的第一还款来源。
A、现金流量 B、信用支持 C、财务状况与现金流量 D、 财务状况
（ ）15、负债管理不利于银行 。
A提高知名度 B扩大资产规模 C增强资产流动性 D稳健经营
（ ）16、商业银行在银行的存款由两部分组成：一是法定存款准备金；二是 。
A、向银行借款 B、再贴现 C、库存现金 D、.超额准备金
（ ）17、银行直接作为交易当事的一方参与的业务是 。
A 担保 B 代理保险 C 代理融通 D 支票结算
（ ）18、消费信贷产生的理论基础是 。
A、 经济周期理论 B 、生命周期消费理论 C 、货币需求理论 D、 商业周期理论
（ ）19、 是指客户在银行计算机网络和各种终端设备上，自己动手办理以前由银行职员才能办理的一套银行业务。
A、自助银行 B、电话银行 C、手机银行 D、网络银行
（ ）20、如果银行预期未来利率下降，则其应当建立的资金缺口为 。
A 正 B 负 C 零 D 不确定
（ ）21、负债管理不利于银行 。
A提高知名度 B扩大资产规模 C增强资产流动性 D稳健经营
（ ）22、银行在经营租赁业务时，兼具承租人和出租人双重身份的业务是
A、直接租赁 B、转租赁 C、售后租赁 D、杠杆租赁
（ ）23、由持卡人先消费、银行定期收回所垫款项的信用卡是
A、借记卡 B、贷记卡 C、转账卡 D、储蓄卡
（ ）24、现代商业银行资产负债管理的核心是 。
A、资产管理 B、资产负债综合管理 C、资产负债外管理 D、利率风险管理
（ ）25、 具有无金额起点，见票即付、允许背书转让的特点。
A、 本票 B、支票 C、商业汇票 D、银行承兑汇票
| 得分 | 评阅人 | 二、多项选择题（共8题，每题2分，计16分。请将答案写在下面括号内） |
A、资产负债率 B、中长期贷款比率 C、流动比率
D、核心存款比率 E、同业拆借比率
（ ）2、新巴塞尔资本协议将银行风险的范围由信用风险扩大到了____________。
A、流动性风险 B、市场风险 C、操作风险
D、国家风险 E、管理风险
（ ）3、商业银行的现金资产主要包括 。
A、活期存款 B、库存现金 C、在银行存款
D、存放同业存款 E、在途资金
（ ）4、国际金融债券主要有 。
A、外国金融债券 B、美国金融债券 C、欧洲金融债券
D、平行金融债券 E、合作金融债券
（ ）5、自助银行的终端设备主要有 。
A、现金自动取款机 B、自动柜员机 C、自动查账机 D、自动转账机 E、POS机
（ ）6、企业贷款的价格领导模型定价法中贷款利率决定于 。
A、优惠利率 B、筹资边际成本 C、违约风险贴水
D、期限风险贴水 E、贷款收益
（ ）7、目前，我国住房抵押贷款的较为普遍还款方式有 。
A、等额本息法 B、等额本金法 C、分级支付 D、最后巨额支付 E、反向年金抵押贷款
（ ）8、现代商业银行面临 挑战。
A、金融证券化 B、混业经营 C、金融电子化
D、经营活动 E、金融监管
| 得分 | 评阅人 | 三、计算题（共3题，总计19分） |
2．根据以下某商业银行的资金来源数据，试计算该行的资金成本率和可用资金成本率。（6分）
| 项目 | 年平均数 (亿元) | 可用资金比率(%) | 利息率 (%) | 其他成本率 (%) |
| 活期存款 储蓄存单 定期存款 短期借款 股权资本 | 18 8 10 12 15 | 75 90 90 95 95 | 5.2 11.5 12.0 14.0 29.0 | 2.3 0.2 0.1 0.1 0.1 |
| 得分 | 评阅人 | 四、简答题（共4题，每小题5分，总计20分） |
2、简述银行发放企业贷款的程序。
3、简述金融证券化趋势对商业银行的挑战。
4、简述混业经营模式的优劣。
| 得分 | 评阅人 | 五、论述题（任选2题作答，每小题10分，总计20分） |
2、如何看待我国商业银行中间业务的发展？
3、试述美国住房抵押贷款资产证券化对中国的启示.。
一、单选题（共25小题，每小题1分，选择正确得1分，选择错误得0分）：
| 题号 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| 答案 | B | D | C | C | A | B | C | A | B | B |
| 题号 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 |
| 答案 | B | B | A | C | D | D | A | B | A | B |
| 题号 | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | |||||
| 答案 | C | B | B | D | A |
| 题号 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 答案 | ABC | BC | BCDE | ACD | ABC |
| 题号 | 6 | 7 | 8 | ||
| 答案 | ACD | ABC | ABC |
1.（7分）
真实利率为： （4分）
根据78s条款法，提前3个月还款的利息回扣率为： （2分）
因此利息回扣为： （1分）
2.（6分）
资金总额为：18+8+10+12+15=63 （1分）
资金成本率为：
=15.16% （2分）
可用资金成本率为：
（3分）
3.（6分）
总流动性需求=负载的流动性需求+贷款的流动性需求 （2分）
负债的流动性需求为：
2500×（1-15%）×90%+2100×（1-15%）×25%+3000×（1-15%）×10%=1912.57+446.25+255=2613.82 （1分）
贷款的流动性需求为：1000×100%=1000 （1分）
所以总流动性需求为：2613.82+1000=3613.82（万元） （2分）
四、简答题（共4题 ，每小题5分，总计20分）：
1．为什么说商业银行是特殊的金融企业。（5分）
要点一：有别于银行、专业银行和非银行金融机构（2分）
要点二：银行是一国的金融管理当局，不以盈利为目的；（1分）
要点三：专业银行和非银行金融机构只限于某几种办理具体的信贷业务，业务经营具有局限性（1分）
要点四：商业银行的则既经营零售业务，也经营批发业务，已成为现代经济生活中的金融百货公司。（1分）
2．简述银行发行企业贷款的程序。（5分）
第一步：贷款的综合分析； （1分）
第二步：确定贷款的结构，若不能确定，则拒绝发放贷款。若能确定，则继续下面的步骤；（1分）
第三步：提出贷款结构方案并与客户谈判 ； （1分）
第四步：审查贷款能否满足银行与客户的需要，若不能，则拒绝发放贷款，若能够，则在完成贷款文件之后，发放贷款。（2分）
3．金融证券化趋势对商业银行的挑战。（5分）
要点一：20世纪80年代以来，市场经济发达国家的金融脱媒化日益严重，资金的融通越来越远离银行，金融资产证券化成为不可逆转的趋势；（1分）
要点二：资信良好的大公司通常愿意通过直接融资市场获得资金，这导致银行客户群的整体资信等级下降，承受的风险也相应加大；（1分）
要点三：商业银行传统的金融媒介作用退化，利息收入占整体收入的比重下降。（1分）
要点四：商业银行不得不开辟新的业务领域和盈利渠道，大力发展基金、保险在内的多种表外业务，提供多元化经营，以增加非利息收入。（2分）
4．混业经营模式的优劣。（5分）
优势：
要点一：多种业务相互促进与支持，可做到优势互补，并有利于银行降低自身的风险； （1分）
要点二：能充分掌握企业的经营状况，降低贷款和承销的风险；（1分）
要点三：加强了银行业之间的竞争，有利于优胜劣汰，提高效益
（1分）
不足：
要点一：容易形成金融市场的垄断，产生不公平竞争 （1分）
要点二：可能会产生内部协调困难的问题，并招致新的更大的
金融风险。（1分）
五、论述题（三题中任选两题作答。每题10分，共20分）：
1：简述商业银行筹集资本金的途径。（10分）
要点一：银行资本金的筹集大致分为内源融资与外源融资两种方法
（2分）
要点一：内源融资的主要来源是未分配利润。这种方法的优点是不必依靠公开市场筹集资金，节约发行成本；另外不会削弱股东的控制权；但其也受到三个方面的：一是当局对适度资本金规模的规定，二是银行获得的利润规模，三是股利分配；（4分）
要点三：外源融资的方法主要是发行普通股，、发行优先股、发行次级债券、发行可转换债券，出售资产与租赁设备。（4分）
2如何看待我国商业银行中间业务的发展？（10分）
要点一：商业银行发展中间业务的原因分析
银行业务创新、提高竞争实力与盈利能力的需要 ；（1分）
应对银行资本充足率和资产质量监管、银行经营风险管理的需要。（1分）
要点二：结合我国商业银行中间业务发展的实际，对我国商业银行中间业务发展的历史、现状、成绩与不足等问题的分析，（3分）
要点三：提出我国银行中间业务发展策略（3分）
要求论述有独到或新颖之处，观点明确，结论成立。
语言组织、综合论述及表达（2分）
3美国住房抵押贷款资产证券化对中国的启示。（10分）下载本文
