岗位说明书
编制： 李廷赛 日期： 2013年9月5日
审核： 日期：
批准： 日期：
修订记录
| 日期 | 修订状况 | 修订内容 | 修订人 | 审核人 | 批准人 |
一、部门职能
二、组织架构图
三、岗位说明书
1、财务部经理 （1人）
2、财务主管 （1人）
3、会计主管 （1人）
4、总账会计 （4人）
5、税务会计 （1人）
6、收入会计（物业） （1人）
7、收入会计（农贸） （1人）
8、出纳（3人）
9、收银员（25人）
10、核算会计（2人）
11、稽核会计（1人）
四、本部门各岗位能力素质要求
财务部说明书
编制说明：
1、本岗位说明为员工本人与主管上级共同拟制，员工确认、主管上级和人力资源部审核、公司领导审批后执行，作为员工工作指导、集团人力资源管理的基本依据；
2、当工作内容、工作环境发生变化时，职位内容应及时修改和完善。
一、部门职能
| 组织定位： | |
| 上级部门： | 董事会、董事长办公室 |
| 平级部门： | 行政中心、项目中心、企划中心 |
| 下属部门： | 各分支机构财务部 |
| 业务范围与工作内容： | |
| 规范化建设 | 贯彻执行《会计法》及国家有关各项法规和规章制度 |
| 积极支持、大力配合集团财务中心、分支机构各项操作流程、工作标准、规章制度方面的规范化建设 | |
| 负责公司的纳税管理，运用税收，依法纳税，合理避税 | |
| 制定公司财务管理的各项规章制度并监督执行 | |
| 负责规范化各收银点的收款管理 | |
| 负责规范化付款附件的要求 | |
| 负责财务会计凭证、账簿、报表等财务档案的分类、整理和移交档案 | |
| 团队建设 | 建设稳定性团队，及时掌握本员工的思想动态，稳定管理团队。 |
| 与集团财务中心、各分支机构财务之间协调资源整合和分享工作 | |
| 负责分支机构各部门财务工作的管理监督、专业支持、协助服务 | |
| 负责本部门职员的培养和职业发展规划 | |
| 负责部门职员的绩效记录 | |
| 组织动员部门职员参与集体活动，增强员工士气，提高团队凝聚力 | |
| 企业文化建设 | 根据公司战略发展要求对企业文化建设规划提出建议 |
| 负责企业文化宣贯，将各类信息及指示执行顺畅 | |
| 积极支持、大力配合廉政建设，并行使有效监督 | |
| 成本管理 | 审核公司各项费用，在预算范围内控制公司整体费用； |
| 严格依照成本预算指标开展各项工作，加强各工序中的成本控制与管理 | |
| 制定成本管理和考核办法，探索降低目标成本的途径和方法 | |
| 负责企业的资产管理 | |
| 计划管理 | 负责公司年度财务预算的编制、并上报预算报表 |
| 监督检查公司的预算执行情况 | |
| 及时收集各项运营数据（如计划达成率等），为绩效考核提供数据 | |
| 公司经营决策参与 | 参与公司业务的定价方案、投资项目决策方案 |
| 掌握了解公司动态，及时汇报并提出建议 | |
| 对外关系维护 | 与银行、相关部门建立良好合作关系，为公司的业务经营营造良好的合作氛围 |
三、岗位说明书
1、财务经理：
| 基本资料 | ||||||||||
| 所在部门 | 秀隆集团 | 部门： | 财务部 | |||||||
| 岗位名称 | 财务经理 | 定员人数： | 1人 | |||||||
| 直接上级 | 董事长、总经理 | 所辖人员： | 41人 | |||||||
| 岗位定位 | ||||||||||
| 财务部是对经营管理中数据核算与监督的执行部门，本职位是财务经理负责向总经理、董事长提供公司经营管理数据和汇总分析，做好公司的财务管理工作，为公司利益最大化提供真实准确的数据支持。 | ||||||||||
| 职位关系： 组织架构图 | ||||||||||
| 工作联系 | ||||||||||
| 内部供方 | 董事长、总经理 | 内部客户 | 本部门相关岗位、各部门 | |||||||
| 外部供方 | 税务、工商、银行、金融机构、相关部门 | 外部客户 | 无 | |||||||
| 岗位职责 | ||||||||||
| 编号 | 岗位职责（内容） | 工作权限 | 参考流程或文件 | |||||||
| 经办 | 审核 | 批准 | 督导 | |||||||
| 1 | 严格遵守国家财经法规、财务工作规定和公司相关制度，遵守职业道德；建立健全公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度，监督各项制度的实施和执行 | √ | √ | √ | ||||||
| 2 | 组织编制公司年、季度成本、利润、资金、费用等有关的财务指标计划，定期检查、监督、考核计划的执行情况，及时调整和控制计划的实施 | √ | √ | √ | ||||||
| 3 | 组织财会人员正确、及时、完整地处理账务，办理现金收支和银行结算等业务，及时进行账务登记 | √ | √ | √ | ||||||
| 4 | 加强财务监管，认真履行财务收支审批手续和费用报销制度，正确合理调度资金，保证日常合理开支需要的正常供给 | √ | √ | √ | ||||||
| 5 | 负责固定资产、流动资金及专项基金的管理，会同有关部门办理固定资产的购建、转移、报废等财务审核手续 | √ | √ | √ | ||||||
| 6 | 搞好会计核算，及时提供真实的会计核算资料；组织经济活动分析，编写经济活动分析报告，提出改进意见和建议，为公司生产经营决策提供依据 | √ | √ | √ | ||||||
| 7 | 审核年、季、月度各种财务会计报表，搞好年度会计决算工作 | √ | √ | √ | ||||||
| 8 | 组织实施公司财务审计和会计稽核工作 | √ | √ | √ | ||||||
| 9 | 负责制定并落实公司财务人员岗位职责，对各岗位财务人员的任职资格、福利待遇等提出建议和意见 | √ | √ | √ | ||||||
| 10 | 建立健全电算化财务核算制度，遵守电算化财务核算的相关规定，合法使用电算化软件开展日常核算工作 | √ | √ | √ | ||||||
| 11 | 对公期、短期投资及资本运营计划提出建议和意见 | √ | √ | √ | ||||||
| 12 | 参与公司各类经济合同的谈判、草签工作 | √ | √ | √ | ||||||
| 13 | 监控可能会对公司造成经济损失的重大经济活动 | √ | √ | √ | ||||||
| 14 | 协调好公司与工商部门、各金融机构、税务部门的关系 | √ | √ | √ | ||||||
| 15 | 认真完成领导交办的其它工作任务 | √ | √ | √ | ||||||
| 基本资料 | |||||||||||||
| 所在部门 | 秀隆集团 | 部门： | 财务部 | ||||||||||
| 岗位名称 | 财务主管 | 定员人数： | 1人 | ||||||||||
| 直接上级 | 财务经理 | 所辖人员： | 9人 | ||||||||||
| 岗位定位 | |||||||||||||
| 财务部是公司的职能部门。本职位是财务部主管，全面掌握公司内部结算制度，参与内部管理，完善内部控制，防范风险。对日常发生的管理费用进行核算，能对材料核算业务进行审核、记账并且出具报表，找出降低成本费用途径，提出加强成本管理意见。 | |||||||||||||
| 职位关系： 组织架构图 | |||||||||||||
| 工作联系 | |||||||||||||
| 内部供方 | 董事长、总经理、财务经理 | 内部客户 | 本部门相关岗位；各分支机构部门 | ||||||||||
| 外部供方 | 税务、工商、银行、金融机构、相关部门 | 外部客户 | 税局、统计局 | ||||||||||
| 岗位职责 | |||||||||||||
| 编号 | 岗位职责（内容） | 工作权限 | 参考流程或文件 | ||||||||||
| 经办 | 审核 | 批准 | 督导 | ||||||||||
| 1 | 负责编制公司财务报表，审查各种费用开支，各种收入及时入帐，定期清查各种支出情况 | √ | √ | √ | |||||||||
| 2 | 负责对公司财务制度执行情况的检查、指导、处理 | √ | √ | √ | |||||||||
| 3 | 协助搞好公司财务人员系统业务培训工作，提高财务人员素质，并对本组财务人员的绩效提出意见 | √ | √ | √ | |||||||||
| 4 | 协助财务经理做好资金计划内融资，资金调配、控制及合理有效使用资金 | √ | √ | √ | |||||||||
| 5 | 组织编制公司年、季、月度财务计划，并负责落实完成计划的措施，对执行中发生的问题及时提出改进意见 | √ | √ | √ | |||||||||
| 6 | 每月按规定抽查现金库、银行帐和未达账项余额调节表，及时审查凭单和帐表，发现问题向财务经理汇报并及时纠正 | √ | √ | √ | |||||||||
| 7 | 负责资金筹集，管好用好各项资金，提高资金利用率，及时督促交纳利税和其它上交款项 | √ | √ | √ | |||||||||
| 8 | 做好日常费用报销的审核，各种租金、押金、佣金的审核及支付计划 | √ | √ | √ | |||||||||
| 9 | 督促收入会计、收银员及时收缴各项收入及应收款项，编制对账通知函，及时与客户确认往来余额 | √ | √ | √ | |||||||||
| 10 | 每月审核工资表，并及时安排支付 | √ | √ | √ | |||||||||
| 11 | 协助投融资部提供必需的资料 | √ | √ | √ | |||||||||
| 12 | 配合行政做好每年的证件年检工作 | √ | √ | √ | |||||||||
| 13 | 做好各分支机构的收支表，反应预算执行情况，控制费用开支 | √ | √ | √ | |||||||||
| 14 | 编制每个月公司使用资金统计明细表 | √ | √ | √ | |||||||||
| 15 | 认真完成领导交办的其它工作任务 | √ | √ | √ | |||||||||
| 基本资料 | |||||||||||||
| 所在部门 | 秀隆集团 | 部门： | 财务部 | ||||||||||
| 岗位名称 | 会计主管 | 定员人数： | 1人 | ||||||||||
| 直接上级 | 财务经理 | 所辖人员： | 2人 | ||||||||||
| 岗位定位 | |||||||||||||
| 财务部是公司的职能部门。本职位是会计主管，负责协助财务经理，按照成本核算程序，及时进行帐务处理，按时编制成本计算和核算报表，对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成税务申报以及年度审计工作。制定每月及每年的财务报表，应收账、应付账的处理，并完成财务各项数据统计与分析。 | |||||||||||||
| 职位关系： 组织架构图 | |||||||||||||
| 工作联系 | |||||||||||||
| 内部供方 | 董事长、总经理、财务经理 | 内部客户 | 本部门相关岗位；各分支机构部门 | ||||||||||
| 外部供方 | 税务、工商、银行、金融机构、相关部门 | 外部客户 | 税局、统计局 | ||||||||||
| 岗位职责 | |||||||||||||
| 编号 | 岗位职责（内容） | 工作权限 | 参考流程或文件 | ||||||||||
| 经办 | 审核 | 批准 | 督导 | ||||||||||
| 1 | 落实公司的会计核算制度，规范会计核算 | √ | √ | √ | |||||||||
| 2 | 对公司的会计核算业务进行审查、指导和监督 | √ | √ | √ | |||||||||
| 3 | 负责公司会计凭证、帐簿、报表的审核、整理 | √ | √ | √ | |||||||||
| 4 | 负责制定公司对外报表的编制要求、报送口径及审查 | √ | √ | √ | |||||||||
| 5 | 负责上报公司结算报表、财务分析表 | √ | √ | √ | |||||||||
| 6 | 负责公司纳税的基础核算工作 | √ | √ | √ | |||||||||
| 7 | 新邦通商务公司、万隆农贸公司、顺隆农贸公司、秀隆农贸公司、秀隆资产公司内、外账会计账务处理 | √ | √ | √ | |||||||||
| 8 | 会计账务处理完后的凭证装订归档 | √ | √ | √ | |||||||||
| 9 | 按时编制各帐套的经营报表、对外报表 | √ | √ | √ | |||||||||
| 10 | 配合融资部提供融资需要的资料 | √ | √ | √ | |||||||||
| 11 | 培训、指导会计组的日常工作 | √ | √ | √ | |||||||||
| 12 | 负责公司固定资产的购置、核算和盘点工作，及时做好资产盘点报告，并提出盘盈、盘亏的处理意见申请书 | √ | √ | √ | |||||||||
| 13 | 认真完成领导交办的其它工作任务 | √ | √ | √ | |||||||||
| 基本资料 | |||||||||||||
| 所在部门 | 秀隆集团 | 部门： | 财务部 | ||||||||||
| 岗位名称 | 总账会计 | 定员人数： | 4人 | ||||||||||
| 直接上级 | 会计主管 | 所辖人员： | |||||||||||
| 岗位定位 | |||||||||||||
| 总账会计作为财务部总账会计工作的执行者，协助会计主管，制定各分管帐套每月及每年的财务报告、财务分析、账目处理、资产的使用情况、应收账、应付账的处理，并完成财务各项数据统计与分析，经常审核财务各项工作的运作情况。 | |||||||||||||
| 职位关系： 组织架构图 | |||||||||||||
| 工作联系 | |||||||||||||
| 内部供方 | 财务经理、会计主管 | 内部客户 | 本部门相关岗位；各分支机构部门 | ||||||||||
| 外部供方 | 税务、工商、银行、金融机构、相关部门 | 外部客户 | 税局、统计局 | ||||||||||
| 岗位职责 | |||||||||||||
| 编号 | 岗位职责（内容） | 工作权限 | 参考流程或文件 | ||||||||||
| 经办 | 审核 | 批准 | 督导 | ||||||||||
| 1 | 负责公司总账的登记、核对、试算平衡和总账的结转 | √ | |||||||||||
| 2 | 负责各种转账业务、凭证的编制、计算和记账 | √ | |||||||||||
| 3 | 负责费用摊销、预提、固定资产折旧计提、税金、成本、收入的计算、结转等 | √ | |||||||||||
| 4 | 负责各种费用支出的录入、审核、记账 | √ | |||||||||||
| 5 | 及时催报暂付款和清理各种暂存款，定期分析往来账中长期挂账的原因，并向领导汇报 | √ | |||||||||||
| 6 | 根据总账数据，审核系统内账实、账账、帐表相符的情况，要保证总账数据与各相关明细账数据勾稽关系完全相符。银行存款必须通过《未达账调节表》进行核对；现金总账和明细账必须完全相符 | √ | |||||||||||
| 7 | 按照规定时限和审核合格的会计数据，编制会计报表 | √ | |||||||||||
| 8 | 编写会计报表说明。每月6号以前，必须编报上月的会计报表；6号，必须将编好的会计报表报财务经理、总经理批准 | √ | |||||||||||
| 9 | 总账会计要对公司的所有记账完毕、装订成册的记账凭证进行或指定专人进行管理；每年末，应将全年总账、明细账全部打印出来，装订成册，管理（或指定专人管理）起来 | √ | |||||||||||
| 10 | 参与对公司的固定资产进行清查、盘点和不定期的抽查工作，审核各部门物资领用计划，督导采购部和仓库落实计划的实施情况 | √ | |||||||||||
| 11 | 认真完成领导交办的其它工作任务 | √ | |||||||||||
| 基本资料 | |||||||||||||
| 所在部门 | 秀隆集团 | 部门： | 财务部 | ||||||||||
| 岗位名称 | 税务会计 | 定员人数： | 1人 | ||||||||||
| 直接上级 | 会计主管 | 所辖人员： | |||||||||||
| 岗位定位 | |||||||||||||
| 税务会计作为财务部税务筹划、申报工作的执行者，协助会计主管，确保公司各类税务数据的完整、清晰、准确，为公司经营管理层提供可靠信息，最大可能为公司节税，提高经济效益。 | |||||||||||||
| 职位关系： 组织架构图 | |||||||||||||
| 工作联系 | |||||||||||||
| 内部供方 | 财务经理、会计主管 | 内部客户 | 本部门相关岗位；各分支机构部门 | ||||||||||
| 外部供方 | 税务、工商、银行、金融机构、相关部门 | 外部客户 | 税局、统计局 | ||||||||||
| 岗位职责 | |||||||||||||
| 编号 | 岗位职责（内容） | 工作权限 | 参考流程或文件 | ||||||||||
| 经办 | 审核 | 批准 | 督导 | ||||||||||
| 1 | 认真学习国家税法，研究并理解其实质，结合集团实际情况，做好税务筹划，合理避税 | √ | |||||||||||
| 2 | 负责各种税金的计算、申报、交纳及有关税务报表的编制和报送 | √ | |||||||||||
| 3 | 负责进项税的录入、核对、验证和各种税务的购买、发放、登记和保管 | √ | |||||||||||
| 4 | 负责编制、打印税金缴纳及结转的记账凭证 | √ | |||||||||||
| 5 | 负责应交税金、其他应交款明细分类账户的登记、打印和核对 | √ | |||||||||||
| 6 | 按月登记集团各公司各类税金明细表，月末，其发生额和余额与各公司总账账账相符 | √ | |||||||||||
| 7 | 协助会计主管接受税务部门的检查 | √ | |||||||||||
| 8 | 协助财务经理进行税收筹划，并落实税收优惠、财政返还的执行情况 | √ | |||||||||||
| 9 | 完成自己管辖的帐套总账工作（参照总账会计岗位职责） | √ | |||||||||||
| 10 | 完成主管及财务经理交办的其他工作 | √ | |||||||||||
| 基本资料 | |||||||||||||
| 所在部门 | 秀隆集团 | 部门： | 财务部 | ||||||||||
| 岗位名称 | 收入会计 | 定员人数： | 2人 | ||||||||||
| 直接上级 | 财务主管 | 所辖人员： | |||||||||||
| 岗位定位 | |||||||||||||
| 根据收入确认原则，确认公司每月的营业收入，编制相应的记帐凭证；按照合同口径，核算应收帐款，每月底做出应收帐款明细表、帐龄分析表；做好每笔业务收款的记录工作，准确录入帐务系统。 | |||||||||||||
| 职位关系： 组织架构图 | |||||||||||||
| 工作联系 | |||||||||||||
| 内部供方 | 财务经理、财务主管 | 内部客户 | 本部门相关岗位；各分支机构部门 | ||||||||||
| 外部供方 | 外部客户 | ||||||||||||
| 岗位职责 | |||||||||||||
| 编号 | 岗位职责（内容） | 工作权限 | 参考流程或文件 | ||||||||||
| 经办 | 审核 | 批准 | 督导 | ||||||||||
| 1 | 负责会计合同、文件归档等档案管理工作 | √ | |||||||||||
| 2 | 每天对出纳移交的营业款收入单据进行正确的分录处理 | √ | |||||||||||
| 3 | 编制和报送各类统计报表，设计统计台账 | √ | |||||||||||
| 4 | 负责房地产销售项目预收款的核算与管理 | √ | |||||||||||
| 5 | 每天对出纳移交的营业款收入单据进行正确的分录处理 | √ | |||||||||||
| 6 | 每天凭出纳收款单核对应收营业款收入是否正确，发现问题及时处理 | √ | |||||||||||
| 7 | 根据合同规定，及时催促物业、农贸、资产公司收银员收取租金等各项收入 | √ | |||||||||||
| 8 | 负责商场销售收入的结转；负责每日成本及成本差异的结转；负责现金收取厂家返利、补利及其他业务收入的帐务处理；负责商品销售收入的分税；参与商场、配送现金盘点工作；负责编制银行余额调节表（结算户、POS户、承兑保证金户）；负责整理和保管购销等合同-商场收入会计 | √ | |||||||||||
| 9 | 负责商场货币资金的登记入账工作，并负责商场现金、商场支票、商场POS卡的日常核对工作-商场收入会计 | √ | |||||||||||
| 10 | 完成主管及财务经理交办的其他工作 | √ | |||||||||||
| 基本资料 | |||||||||||||
| 所在部门 | 秀隆集团 | 部门： | 财务部 | ||||||||||
| 岗位名称 | 出纳 | 定员人数： | 3人 | ||||||||||
| 直接上级 | 财务主管 | 所辖人员： | |||||||||||
| 岗位定位 | |||||||||||||
| 协助上级做好资金的计划、使用工作；督促上级完成资金汇集和调度工作；最终审核费用的真实情况；向上级提出资金风险存在的可能及整改建议。在履行自己职责的同时，配合其他部门做好经营管理工作。监督并引导前台接待员规范使用备用金。 | |||||||||||||
| 职位关系： 组织架构图 | |||||||||||||
| 工作联系 | |||||||||||||
| 内部供方 | 财务经理、财务主管 | 内部客户 | 本部门相关岗位；各分支机构部门 | ||||||||||
| 外部供方 | 税务、工商、银行、金融机构、供应商、相关部门 | 外部客户 | 税务、工商、银行、金融机构、供应商、相关部门 | ||||||||||
| 岗位职责 | |||||||||||||
| 编号 | 岗位职责（内容） | 工作权限 | 参考流程或文件 | ||||||||||
| 经办 | 审核 | 批准 | 督导 | ||||||||||
| 1 | 办理货币资金的收付工作，保证库存现金、银行存款准确无误 | √ | |||||||||||
| 2 | 负责支票、现金上缴银行及银行承兑汇票、电汇的办理 | √ | |||||||||||
| 3 | 负责银行承兑汇票解付、保证金转入结算户凭证取回 | √ | |||||||||||
| 4 | 负责银行卡的收取工作及清理、转帐及商场现金、支票收据的整理 | √ | |||||||||||
| 5 | 根据记账凭证登记现金日记帐和银行存款日记帐，并定期与费用会计核对 | √ | |||||||||||
| 6 | 保管好现金、支票等各种有价证券 | √ | |||||||||||
| 7 | 审查报销手续、借款手续是否齐全正确 | √ | |||||||||||
| 8 | 根据公司批准的《付款计划表》及结算单（后附及收据）开具支票和付款 | √ | |||||||||||
| 9 | 接收银行回单，整理凭证 | √ | |||||||||||
| 10 | 负责为KTV、商场各收银台提供零用款 | √ | |||||||||||
| 11 | KTV所有款项入账及办理付款手续 | √ | |||||||||||
| 12 | 商场和市场退铺审核及安排 | √ | |||||||||||
| 13 | 每个月公司使用资金统计明细表 | ||||||||||||
| 14 | 审核工资表并及时支付员工工资 | ||||||||||||
| 15 | 完成经理、主管交给的临时性工作 | ||||||||||||
| 基本资料 | |||||||||||||
| 所在部门 | 秀隆集团 | 部门： | 财务部 | ||||||||||
| 岗位名称 | 核算会计 | 定员人数： | 2人 | ||||||||||
| 直接上级 | 财务经理、财务主管 | 所辖人员： | |||||||||||
| 岗位定位 | |||||||||||||
| 收银员是指专门从事收费工作岗位的工作人员，是公司营业收入的主要执行者。合格收银员的素质最重要的是要有诚实的良好品质和良好的服务态度，掌握过硬的收费业务技能，有热情的工作态度，无私的奉献精神。收银员要有“五”心：细心、诚心、耐心、清心、和心。 | |||||||||||||
| 职位关系： 组织架构图 | |||||||||||||
| 工作联系 | |||||||||||||
| 内部供方 | 财务经理、财务主管 | 内部客户 | 本部门相关岗位；各分支机构部门 | ||||||||||
| 外部供方 | 租户、客户、供应商 | 外部客户 | 租户、客户、供应商 | ||||||||||
| 岗位职责 | |||||||||||||
| 编号 | 岗位职责（内容） | 工作权限 | 参考流程或文件 | ||||||||||
| 经办 | 审核 | 批准 | 督导 | ||||||||||
| 1 | 负责与供应商进行对帐及按照公司规定收取工作 | √ | |||||||||||
| 2 | 负责付款凭证的录入，做到帐务处理及时准确，并将凭证及单据整理齐全 | √ | |||||||||||
| 3 | 负责上报《周付款计划表》，对付款进行付款情况统计 | √ | |||||||||||
| 4 | 负责上报除《周付款计划表》外的各项报表的报送，保证数据及时、真实、准确 | √ | |||||||||||
| 5 | 每月与厂家/供应商核对往来帐款 | √ | |||||||||||
| 6 | 负责银行余额调节表的编制 | √ | |||||||||||
| 7 | 完成经理、主管交给的临时性工作 | √ | |||||||||||
| 基本资料 | |||||||||||||
| 所在部门 | 秀隆集团 | 部门： | 财务部 | ||||||||||
| 岗位名称 | 收银员 | 定员人数： | 25人 | ||||||||||
| 直接上级 | 财务主管、出纳 | 所辖人员： | |||||||||||
| 岗位定位 | |||||||||||||
| 收银员是指专门从事收费工作岗位的工作人员，是公司营业收入的主要执行者。合格收银员的素质最重要的是要有诚实的良好品质和良好的服务态度，掌握过硬的收费业务技能，有热情的工作态度，无私的奉献精神。收银员要有“五”心：细心、诚心、耐心、清心、和心。 | |||||||||||||
| 职位关系： 组织架构图 | |||||||||||||
| 工作联系 | |||||||||||||
| 内部供方 | 财务经理、财务主管 | 内部客户 | 本部门相关岗位；各分支机构部门 | ||||||||||
| 外部供方 | 租户、客户、供应商 | 外部客户 | 租户、客户、供应商 | ||||||||||
| 岗位职责 | |||||||||||||
| 编号 | 岗位职责（内容） | 工作权限 | 参考流程或文件 | ||||||||||
| 经办 | 审核 | 批准 | 督导 | ||||||||||
| 1 | 有强烈的工作责任心，遵守考勤制度，负责公司的收银工作 | √ | |||||||||||
| 2 | 严格按照规定穿着工服，保持个人仪表仪容的整洁大方。以良好的仪表、仪容，饱满的精神向客人提供准确、快捷、礼貌的优质服务 | √ | |||||||||||
| 3 | 每日按规定时间向公司财务交前一天的营业报表 | √ | |||||||||||
| 4 | 严格遵守财务制度，每天的现金收入必须及时上交，特殊情况需向管理人员汇报，做到款帐相符 | √ | |||||||||||
| 5 | 周转备用金必须每班核对，具有书面记录，每天的营业收入现金未经专管人员批准，不得以任何借口借出给任何人，或私自挪用 | √ | |||||||||||
| 6 | 收银员不得在收银工作中营私舞弊、贪污、挪用，损害公司利益，如经发现给予开除并赔偿经济损失 | √ | |||||||||||
| 7 | 在收款中做到快、准、礼貌，不错收、漏收客人款项，对签单及挂帐者，必须依据充足方可 | √ | |||||||||||
| 8 | 熟练掌握面额现钞的鉴伪技术及验钞机的使用方法，防止伪钞收入；认真识别现金真伪，发现假钞应立即退还该服务员向客人解释并调换 | √ | |||||||||||
| 9 | 收银员应严格遵守财务保密制度，不得向无关人员和外界泄露公司的营业收入情况、资料、程序及有关数据 | √ | |||||||||||
| 10 | 收银员在营业结束后，应认真核对好当日营业收入款，必须认真核对报表数与实收数是否一致，如出现短(长)款，应及时查明原因，如属收银员自身造成短款，由当日收银员全额赔偿，属其他原因造成的或未查明原因的，报财务部，经财务部查明后处理 | √ | |||||||||||
| 11 | 准确、快速地做好收银结算工作。严格按照各项操作规程办事，在收款时自觉遵守财经纪律和财务制度，对于违反财经纪律和财务制度的要敢于制止和揭发，起到有效的监督作用 | √ | |||||||||||
| 12 | 每天做好与出纳的钱、账、表交接工作 | √ | |||||||||||
| 13 | 积极参加公司安排的培训 | ||||||||||||
| 14 | 积极完成上级分配的其他工作 | ||||||||||||
| 基本资料 | |||||||||||||
| 所在部门 | 秀隆集团 | 部门： | 财务部 | ||||||||||
| 岗位名称 | 稽核会计 | 定员人数： | 1人 | ||||||||||
| 直接上级 | 财务经理 | 所辖人员： | |||||||||||
| 岗位定位 | |||||||||||||
| 财务稽核是会计机构本身对于会计核算工作进行的一种自我检查或审核工作。财务稽核主要指对凭证、账簿、报表的审核，做到账实、账证、账表、表表相符，即主要是审核会计核算、会计基础工作及财务收支数据的合规性与合理性。 | |||||||||||||
| 职位关系： 组织架构图 | |||||||||||||
| 工作联系 | |||||||||||||
| 内部供方 | 财务经理 | 内部客户 | 本部门相关岗位；各分支机构部门 | ||||||||||
| 外部供方 | 租户、客户、供应商 | 外部客户 | 租户、客户、供应商 | ||||||||||
| 岗位职责 | |||||||||||||
| 编号 | 岗位职责（内容） | 工作权限 | 参考流程或文件 | ||||||||||
| 经办 | 审核 | 批准 | 督导 | ||||||||||
| 1 | 负责公司管理体系/内部控制制度建立、修订与维护 | √ | |||||||||||
| 2 | 协助董事会及经理检查及复核内部控制制度之缺失及衡量营运之效果及效率,并适时提供改进建议,以确保内部控制制度得以持续有效实施及作为检讨修正内部控制制度之依据 | √ | |||||||||||
| 3 | 拟订年度稽核计划书,进行确实执行,据以检查公司之内部控制制度,并检附工作底稿及相关资料等作成稽核报告；对于检查所发现之内部控制制度缺失及异常现象,据实揭露于稽核报告,并于该报告陈核加以追踪,定期作成追踪报告 | √ | |||||||||||
| 4 | 负责稽核公司会计核算业务，复核记帐凭证反映的经济活动是否真实、合法、会计核算数据记录是否准确、审批手续是否齐全、会计科目运用是否准确、摘要是否简明、内容是否齐全，发现问题及时提出，督促相关人员及时予以纠正 | √ | |||||||||||
| 5 | 负责审核现金是否日清月结，帐实是否相符，按月与银行对帐单核对，编制银行存款余额调节表，对未达帐项责成出纳及时核实并说明原因 | √ | |||||||||||
| 6 | 定期对预算执行情况进行稽核，监督各项开支是否严格按预算执行，是否按领导权限审批执行 | √ | |||||||||||
| 7 | 负责审查公司各类经济合同的执行情况，是否严格按合同执行;对违反合同条款支付的要及时责成责任人整改并拿出处理意见 | √ | |||||||||||
| 8 | 定期对公司各类往来帐收付情况进行稽核，监督各项收付是否严格按预算和各类经济合同计划执行，是否按领导权限审批执行 | √ | |||||||||||
| 9 | 负责审查公司各项收入的稽核，保证所有收入都能按时、按量、准时扣收到账，防止漏收及各种渎职现象发生 | √ | |||||||||||
| 10 | 定期组织各类资产的清查和盘点工作，保证公司各类资产的安全完整，及时调整账簿记录，做到账实相符 | √ | |||||||||||
| 11 | 完成经理交办的其它工作 | √ | |||||||||||
