公司日常费用报销规定 

第一章 总 则 

第一条 为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政，结合本公司的具体情况制定本规定。 

第二章 请款报销程序 

第二条 请款报销的审批权限 

（一） 公司购置固定资产及日常费用支出须经总经理签字； 

（二）各部门所有报销单据必须经部门主管签字后，才能汇总交公司总经理审批。 

第三条 请款审批手续 

（一） 请款人员因公需要领用现金或支票时，应填写“借款单”经部门主管初审签字； 

（二）请款人执“借款单”到公司总经理处审批； 

（三）请款人员执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付； 

（四） 请款人员请款后必须及时报销。借款不得超过7天，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。 

第四条 报销管理程序 

（一）请款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借； 

（二）报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和，经部门主管审核签字，总经理批准后到财务部报账； 

（三）会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核； 

（四）报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销（由双方当面对“借款单”剪角为凭）； 

（五）请款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单。 

第三章 差旅费报销程序 

第五条 关于差旅费报销标准的规定 

（一） 出差人员的坐车的规定：原则上公司领导人员，可以乘坐火车软座及飞机，其余人员出差火车路途时间10小时以内一律优先乘坐火车硬座(K/T字开头)，在没有的情况下乘坐（D字二等座），超过10小时以上的坐火车卧铺（T字开头）或D字二等座，外出培训人员车费可由人事部预先购买，如不方便则由本人购买，保留车票报销，如个人原因需要乘坐飞机者，则自行补差，但必须事先报请公司领导批准。特殊情况要由总经理批准；

（二） 出差住勤补助：工作人员出差外地的伙食补助，不分途中和住勤一般地区每人每天补助标准为15元，特区补助标准为20元（按实际天数计算），参加会议人员凭会议证明报销； 

（三）关于私事绕道的报销规定：趁出差或调动工作之便，事先经公司领导批准就近回家省亲、办事，所发生的车票，一律按直线距离报销，多开支的部分由个人自理，不发放绕道和在家期间的一切补助费； 

（四）出差期间市内交通费及业务招待费经公司领导审批财务审核后报销； 

（五）其他费用报销标准按照有关规定审核报销。 

第四章 交通费、餐费报销程序 

第六条 交通费报销管理的规定 

（一）交通费报销标准 

上海各区只报销公交车，特殊情况下可报地铁，必须在车票后面备注日期去向，必须在返回公司上班之日起一周内报销。的士报销必须经总经理许可的情况下。 

（二）餐费报销售标准

上海各店因活动增派人员可报餐费15元

第五章 报销时间规定 

第七条 报销时间 

 每月10日—20日为报销时间，遇节假日不顺延。过期未报销的部分当月不再予以报销。借领支票一周内报销，差旅费借款在回公司上班后5天内报销，限额支票3天内报销； 

第 报销办法 

（一） 本人填写好报销单，经部门主管审核签字，交部门主管、公司领导批准后由专人汇总统一交到财务部； 

（二）财务部按照规定核审后予以报销。 

第六章 附 则 

第九条 本规定由公司财务部负责解释。 

第十条 本规定自发布之日起执行。 下载本文