各子公司、各组团xxxx区、本部各部门:

为保障公司《十二五规划》和年度经营目标的按期实现，强化全面预算管理，促进经营水平的提升，根据集团公司和xxxx公司全面预算管理办法相关要求，现就做好2015年度全面预算编报工作通知如下。

一、2015年全面预算编报目标

　　以“十二五”发展规划为依据，公司2015年度经营目标：合并营业收入xxxx亿元，归属母公司净利润xxxxx万元。各单位应结合公司总预算目标，根据各业务板块自身实际情况，挖掘经营潜力、有效组织资源，合理、审慎确定2015年度预算指标。

   二、2015年度全面预算编报范围及内容

    纳入公司合并范围的子公司、xxx区（以单体xxx区为单位），均需按要求编制全面预算，包括经营预算、财务预算、投资预算及预算编制情况说明书。xxx万元以上经营性投资项目要求编制可行性分析报告，xxx万元以上非经营性投资项目要求提供必要性分析。

 三、2015年度全面预算编报要求

（一）各单位应按照全面预算管理工作要求，梳理预算管理流程，明确内部职责分工，落实填报责任，按照公司统一制定的报表格式（附件一、二）以及指标口径，认真组织做好2015年度预算编报工作。对于涉及经营业务、投资、人员薪酬等管理预算报表，各单位应按照内部职责分工，明确经营、投资、人力资源等部门的具体填制责任，并由财务部门负责复核，以确保相关业务指标口径与财务指标口径的一致，实现企业业务预算与财务预算的有效衔接。

（二）预算情况说明书的编制，应在2014年度预算管理工作进展情况、预算执行结果、执行差异原因及改进措施等进行认真分析和总结的基础上，结合公司“十二五”规划，对2015年度企业所面临的市场形势、主要业务经营情况、重大事项安排等内容进行客观预测和说明。

（三）加强市场调研，合理预测收入。各xxxx区要增强与合作商的沟通和交流，合理预测2015年经营情况，结合xxxx区经营业态的调整以及未来业态的定位，充分估算2015年营业收入。

（四）加强成本费用控制，挖掘内部增利空间。根据集团公司《公务支出定额管理办法（试行）》（xxxx〔2014〕144号）、《关于厉行节约加强管理费用控制的通知》（xxxx〔2014〕47号）文件规定要求，加强管理费用控制、规范管理费用支出、降低成本费用水平。在2015年管理费用编制中，一般公务支出（办公费、业务招待费、会议费、差旅费、邮电通讯费）和公务用车支出（包括自有车辆和租赁用车费用）预算以2014年实际发生数为基准只减不增。

（五）强化投资预算管控，从严控制固定资产投资。原则上本年度预算项目要求在本年度完成投资任务，预计不能完成项目应在预算编制说明中说明原因，同时在次年度重新申报预算；各xxxx区要充分考虑综合示范xxxx区、开放式xxxx区、星级创建复评等方面的投入情况，涉及路公司投入或需要沟通的项目，提前与路公司做好沟通。

（六）各单位应高度重视2015年预算编报工作，增强预算编制的合理性和严谨性，提高预算编制准确率，各项指标的预算偏差度不得超过10%。根据集团公司《财务预算考核实施细则（试行）》（xxxxx〔2014〕241号）的相关规定，公司将预算考核管理的相关指标列入综合绩效考核体系，

    四、2015年预算编报时间安排

（一）各单位必须在2014年11月5日前完成2015年度全面预算初稿，并将初稿预算表格和预算说明书电子版统一报公司财务管理部；

（二）固定资产投资预算需提前与有关职能部门做好沟通，要求在10月25日前直接报送公司产业投资（发展）部；

（三）公司将于2014年11月20日前完成审核工作并反馈修改意见，各单位在2014年11月30日前将修改后的全面预算终稿上报公司；

（四）最终各子公司需按集团要求，将经公司确认的预算终稿录入集团预算管理系统。

联系人：xxxx、xxxx；联系电话：0571-xxxxxxxx。

附件：1、xxxx区2015年预算编制指引及套表

2、子公司2015年预算编制套表

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2014年10月16日下载本文