二、适用范围：采购管理中心管理的供应商，包括瑞特新能源有限公司、瑞特新能源有限公司濮阳分公司、瑞特(上海)新能源有限公司
三、职责：
1、采购管理中心供应人员负责供应商异常账务记账及对账不明晰时协调处理
2、单证员负责分阶段和供应商对账业务
3、财务应付会计负责确认供需双方账务是否符合。
四、对账业务流程
1、对账
1.1预付货款对账：预付货款供应商账期如果超过1个月，由主管该供应商业务员负责和供应商对账
1.2正常应付款对账：由单证员根据对账进度计划和供应商对账，应付会计确认。正常应付对账要求每半年一次，年度只有2次以下的供应商及在公司账上有余额的设备供应商每年对账一次。
1.3在正常对账过程中出现双方账务无法相符时，由所负责业务人员根据供应商异常处理台账对账。
1.4一年以上长期不做业务而且在公司帐上为贷方的供应商由主管业务人员确认后可以不对帐，但在公司账面为借方的供应商必须对账。
2、供应商异常业务处理台账：供应商异常业务台账包括以下内容：
2.1供应商进货质量异议处理项
2.2根据合同对供应商罚款项
2.3过程质量问题索赔项
2.4差异
3、不具备记账条件的供应商可以由供应商出具书面证明（须加盖财务专用章），以公司账面欠款为准。
4、对于差异较大的供应商可以协商到双方公司对账。
5、对账单须加盖财务章并邮寄到公司，为保证对账的及时性，可以先将对账单传真至公司，然后将对账单原件寄回公司
6、对账流程：见对账流程
五、考核：
1、供应商考核：
1.1供应商不配合对账列入合作不愉快、操作不规范的供应商名单（黑名单）。
1.2对账不符时，我方拒绝给对方付款。
六、本管理办法自评审通过之日起生效，解释权归供应公司。
七：附：《对账流程》，《供应商账务异常情况处理台账》，《对账单》
| 对账表 | ||||||||||||||
| 说明：1、往来单位收到对账表应深入理解表格内容，填写完毕后可以先发传真件至我方，原件加盖财务章后快递到相应公司；2、时间：3、传真件我方各单位接收人员： | ||||||||||||||
| 单位： | 元 | |||||||||||||
| 往来单位： | 瑞特新能源有限公司 | |||||||||||||
| 年末应收往来单位余额 | ||||||||||||||
| 日期 | 应收往来单位款 | 已收往来单位货款 | 往来单位欠货款合计 | |||||||||||
| 已开金额 | 未开金额 | 质保金 | ||||||||||||
| 年 月 日 | ||||||||||||||
| 合 计 | ||||||||||||||
| XX公司（财务专用章） | ||||||||||||||
| 年 月 日 | ||||||||||||||
| 备注;1、往来单位欠货款合计=08年末余额+应收往来单位款-已收往来单位款 | ||||||||||||||
| 2、往来单位欠XX公司货款用正数表示，XX公司欠往来单位货款用负数表示 | ||||||||||||||
| 供应商异常情况处理台账 | |||||||||||||
| 供应商名称 | 进货问题质量扣款金额（元） | 合同罚款（元） | 差异（元） | 过程质量索赔（元） | 处理时间 | 处理单号 | 工厂 | 备注 | |||||
