非本单位员工的差旅费报销需要遵守以下规定：1.费用报销范围：通常包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费等。但需要注意的是，如果是非公司员工发生的与公司业务相关的差旅费用，即使取得了火车票、机票等票据，也不应计入差旅费，而应作为劳务费处理。
2.报销标准：不同的公司会有不同的报销标准，但一般来说，差旅费用的报销应符合公司财务制度和地方相关规定。如果涉及到企业所得税，实际发生的与取得收入有关的、合理的支出，包括成本、费用、税金、损失和其他支出，准予在计算应纳税所得额时扣除。
3.票据要求：所有费用必须有正式，并且上应注明详细的费用明细。如果发生与本企业的正常生产经营无关的费用，应确定所得项目征收个人所得税。
4.审批流程：非本单位员工的差旅费报销需要经过相关领导的审批，通常需要经过部门负责人、财务部门和公司领导等审批流程。
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