会计在费用报销单的流程中扮演着重要角色。首先，审核环节，会计人员需要检查原始单据的完整性，如果确认无误，会在单据下方的审核栏签字或盖章。这个步骤完成后，报销单会转交给上级财务主管或会计主管进行二次审核，确保所有信息准确无误。只有经过业务部门和财务部门双重确认的报销单，才会被交给出纳进行支付。
在费用报销的填写过程中，经办人需在规定时间内提交相关单据，如、请购单等，并确保填写清晰，包括报销时间、报销人姓名、费用描述等详细信息。采购类费用还需提供入库单据。报销单据需要经部门主管签字，财务部经理随后进行严格审核，确认符合标准后，再交由总经理审批。
审批通过后，报销人会拿着完整的报销单到财务部出纳处领取费用。小额报销通常采用现金支付，大额报销则通过支票，特殊情况需经财务部经理批准。如果事先有借支，出纳会相应冲减备用金。报销单据在出纳编制付款凭证并记账后，由财务部按照规定妥善保管，以备查考。
总的来说，会计在费用报销单的处理中负责审核、审批和保管环节，确保财务流程的合规性和准确性。
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