（适用于一般纳税人）
根据《中华人民共和国暂行条例》第二十二条和第二十三条的规定制定本表。纳税人不论有无销售额，均应按主管税务机关的纳税期限按期填报本表，并于次月一日起十日内，向当地税务机关申报。
税款所属时间：自年月日至年月日填表日期：年月日金额单位：元至角分
| 纳税人识别号 | 所属行业 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 纳税人名称 | （公章） | 法定代表人姓名 | 注册地址 | 营业地址 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 开户银行及帐号 | 企业登记注册类型 | 电话号码 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 项目 | 栏次 | 一般货物及劳务 | 即征即退货物及劳务 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 本月数 | 本年累计 | 本月数 | 本年累计 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 销售额 | （一）按适用税率征税货物及劳务销售额 | 1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其中：应税货物销售额 | 2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应税劳务销售额 | 3 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 纳税检查调整的销售额 | 4 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （二）按简易征收办法征税货物销售额 | 5 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其中：纳税检查调整的销售额 | 6 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （三）免、抵、退办法出口货物销售额 | 7 | —— | —— | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| （四）免税货物及劳务销售额 | 8 | —— | —— | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其中：免税货物销售额 | 9 | —— | —— | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 免税劳务销售额 | 10 | —— | —— | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 税额计算 | 销项税额 | 11 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 进项税额 | 12 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 上期留抵税额 | 13 | —— | —— | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 进项税额转出 | 14 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 免抵退货物应退税额 | 15 | —— | —— | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 按适用税率计算的纳税检查应补缴税额 | 16 | —— | —— | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应抵扣税额合计 | 17＝12+13-14-15+16 | —— | —— | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 实际抵扣税额 | 18（如17<11，则为 17，否则为11） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应纳税额 | 19＝11－18 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 期末留抵税额 | 20＝17－18 | —— | —— | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 简易征收办法计算的应纳税额 | 21 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 按简易征收办法计算的纳税检查应补缴税额 | 22 | —— | —— | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应纳税额减征额 | 23 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应纳税额合计 | 24＝19+21－23 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 税款缴纳 | 期初未缴税额（多缴为负数） | 25 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 实收出口开具专用缴款书退税额 | 26 | —— | —— | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 本期已缴税项 | 27＝28+29+30+31 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ①分次预缴税额 | 28 | —— | —— | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| ②出口开具专用缴款书缴税额 | 29 | —— | —— | —— | |||||||||||||||||||||||||||||||
| ③本期缴纳上期应纳税额 | 30 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ④本期缴纳欠缴税额 | 31 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 期末未缴税额（多缴未负数） | 32＝24+25+26－27 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其中：欠税税额（≥0） | 33＝25+26－27 | —— | —— | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 本期应补（退）税额 | 34＝24－28－29 | —— | —— | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 即征即退实际退税额 | 35 | —— | —— | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 期初未缴查补税额 | 36 | —— | —— | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 本期入库查补税额 | 37 | —— | —— | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 期末未缴查补税额 | 38＝16+22+36－37 | —— | —— | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 授权声明 | 如果你已授权委托代理人申报，请填写下列资料： 为代理一切税务事宜，现授权 （地址）为本纳税人的代理人，任何与本 申报表有关的往来文件，都可寄予此人。 授权人签名： | 申报人声明 | 此纳税申报表是根据《中华人民共和国暂行条例》的规定填 报，我相信它是真实的、可靠的、完整的。 声明人签字： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
收到日期：接收人主管税务机关盖章：
纳税申报表附列资料（表一）
（本期销售情况明细）
税款所属时间：年月日
纳税人名称:（公章）填表日期：年月日金额单位：元至角分
| 一、按适用税率征收货物及劳务的销售额和销项税额明细 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 项目 | 栏次 | 应税货物 | 应税劳务 | 小计 | ||||||||||||||||||||||||||
| 17％税率 | 13％税率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 份数 | 销售额 | 销项税 | 份数 | 销售额 | 销项税 | 份数 | 销售额 | 销项税 | 份数 | 销售额 | 销项税 | |||||||||||||||||||
| 防伪税控系统开具的专用 | 1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 非防伪税控系统开具的专用 | 2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 开具普通 | 3 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 未开具普通 | 4 | ―― | ―― | ―― | ―― | |||||||||||||||||||||||||
| 小计 | 5＝1+2+3+4 | ―― | ―― | ―― | ―― | |||||||||||||||||||||||||
| 纳税检查调整 | 6 | ―― | ―― | ―― | ―― | |||||||||||||||||||||||||
| 合计 | 7 | ―― | ―― | ―― | ―― | |||||||||||||||||||||||||
| 二、简易征收办法征收货物的销售额和应纳税额明细 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 项目 | 栏次 | 6％征收率 | 4％征收率 | 小计 | ||||||||||||||||||||||||||
| 份数 | 销售额 | 销项税 | 份数 | 销售额 | 销项税 | 份数 | 销售额 | 销项税 | ||||||||||||||||||||||
| 防伪税控系统开具的专用 | 8 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 非防伪税控系统开具的专用 | 9 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 开具普通 | 10 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 未开具普通 | 11 | ―― | ―― | ―― | ||||||||||||||||||||||||||
| 小计 | 12＝8+9+10+11 | ―― | ―― | ―― | ||||||||||||||||||||||||||
| 纳税检查调整 | 13 | ―― | ―― | ―― | ||||||||||||||||||||||||||
| 合计 | 14 | ―― | ―― | ―― | ||||||||||||||||||||||||||
| 三、免征货物及劳务销售额明细 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 项目 | 栏次 | 免税货物 | 免税劳务 | 小计 | ||||||||||||||||||||||||||
| 份数 | 销售额 | 销项税 | 份数 | 销售额 | 销项税 | 份数 | 销售额 | 销项税 | ||||||||||||||||||||||
| 防伪税控系统开具的专用 | 15 | ――― | ――― | ――― | ||||||||||||||||||||||||||
| 开具普通 | 16 | ――― | ――― | ―― | ||||||||||||||||||||||||||
| 未开具普通 | 17 | ――― | ――― | ――― | ――― | ―― | ―― | |||||||||||||||||||||||
| 合计 | 18＝15+16+17 | ――― | ――― | ――― | ―― | |||||||||||||||||||||||||
（本期进项税额明细）
税款所属时间：年月日
纳税人名称:（公章）填表日期：年月日金额单位：元至角分
| 一、申报抵扣的进项税 | ||||
| 项目 | 栏次 | 份数 | 金额 | 税额 |
| （一）认证相符的防伪税控专用 | 1 | |||
| 其中：本期认证相符且本期申报抵扣 | 2 | |||
| 前期认证相符且本期申报抵扣 | 3 | |||
| （二）非防伪税控专用及其他扣税凭证 | 4 | |||
| 其中：17％税率 | 5 | |||
| 13％税率或扣除率 | 6 | |||
| 10％扣除率 | 7 | |||
| 7％征收率 | 8 | |||
| 6％征收率 | 9 | |||
| 4％征收率 | 10 | |||
| （三）期初已征税款 | 11 | ———— | ———— | |
| 当期申报抵扣进项税合计 | 12 | |||
| 二、进项税额转出额 | ||||
| 项目 | 栏次 | 份数 | 金额 | 税额 |
| 本期进项税转出额 | 13 | |||
| 其中：免税货物用 | 14 | |||
| 非应税项目用 | 15 | |||
| 非正常损失 | 16 | |||
| 按简易征收办法征税货物用 | 17 | |||
| 免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额 | 18 | |||
| 纳税检查调减进项税额 | 19 | |||
| 未经认证已抵扣的进项税额 | 20 | |||
| 21 | ||||
| 三、待抵扣进项税额 | ||||
| 项目 | 栏次 | 份数 | 金额 | 税额 |
| （一）认证相符的防伪税控专用 | 22 | ———— | ———— | ———— |
| 期初已认证相符但未申报抵扣 | 23 | |||
| 本期认证相符且本期未申报抵扣 | 24 | |||
| 期末已认证相符但未申报抵扣 | 25 | |||
| 其中：按照税法规定不允许抵扣 | 26 | |||
| （二）非防伪税控专用及其他扣税凭证 | 27 | |||
| 其中：17％税率 | 28 | |||
| 13％税率或扣除率 | 29 | |||
| 10％扣除率 | 30 | |||
| 7％征收率 | 31 | |||
| 6％征收率 | 32 | |||
| 4％征收率 | 33 | |||
| 34 | ||||
| 项目 | 栏次 | 份数 | 金额 | 税额 |
| 本期认证相符的全部防伪税控专用 | 35 | |||
| 期初已征税款挂帐额 | 36 | ———— | ———— | |
| 期初已征税款余额 | 37 | ———— | ———— | |
| 代扣代缴税额 | 38 | ———— | ———— | |
