2007年度会计报表附注
单位：人民币元
一、公司简介：
龙岩市三峰汽车贸易有限公司（以下简称本公司或公司）于1999年4月20日成立，取得3508002300507号企业法人营业执照。本公司注册资本人民币1000万元。
本公司主要的经营业务范围包括：小轿车、汽车等的销售。
二、公司采用的主要会计
1、公司执行的会计制度：中华人民共和国《企业会计准则》及《企业会计缺席》。
2、会计期间：公司采用公历年为会计年度，即1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记帐原则和计价基础：公司会计核算以权责发生制为基础，资产以历史成本为计价基础。
4、记帐本位币：
公司以为民币为记帐本位币。
5、存货核算方法：
各类存货的购入与入库按实际计价：低值易耗品按一次摊销法摊销。
6、固定资产及折旧核算方法：
（1）、固定资产标准为：使用年限超过一年的房屋建筑物、机器、机械设备运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品单位价值在2000元以上，使用期限超过两年的。均按实际成本计价。
（2）、固定资产折旧采用直线法平均计算。
7、收入实现条件：
商品销售：以商品已经发出，商品所有权转移买方，收到货款或取得收取款项的证据时，作为营业收入实际。
三、报表项目附注：
1、货币资金
| 种类 | 年末数 |
| 现金 | 594736.28 |
| 银行存款 | 7192061.12 |
| 合计 | 7786797.4 |
| 客户 | 年末数 |
| 应收汽车款 | 2122091.58 |
| 北汽福因汽车股份有限公司南方分公司 | 36053.66 |
| 应收修配款 | 21113.73 |
| 上海通用五菱汽车股份有限公司 | 62274.78 |
| 比亚迪汽车有限公司 | 376208.96 |
| 应收现金车车款 | 331062.00 |
| 其他零星 | 55588.87 |
| 合计 | 3004393.58 |
| 项目 | 年末数 |
| 厦门新五菱汽车销售有限公司 | 4755129.13 |
| 重庆长安铃木汽车有限公司 | 4995560.95 |
| 厦门永达丰汽车销售有限公司 | -1135861.55 |
| 比亚迪汽车销售有限公司 | 3290158.84 |
| 厦门思爱福汽车销售有限公司 | -985761.59 |
| 泉州盛田汽车有限公司 | -00.00 |
| 长安铃本4S店 | 914351.32 |
| 其他零星 | -422839.8 |
| 合计 | 10761837.3 |
| 项目 | 年末数 |
| 石景岩 | 210000 |
| 黄岩辉 | 500000 |
| 龙岩市新罗区龙门镇财政所 | 1500000 |
| 龙岩吉盛汽车销售服务有限公司 | 526627.95 |
| 其他零星 | 477120.65 |
| 合计 | 3213748.6 |
| 类别 | 年末数 |
| 汽车及配件 | 13469378.57 |
| 低值易耗品 | 31421.8 |
| 合计 | 13500800.37 |
| 被投资单位 | 投资金额 |
| 北京福田环保动力有限公司 | 100000 |
| 合计 | 100000 |
| 固定资产原值及折旧 | 年末数 |
| 原值 | |
| 运输工具 | 812044.08 |
| 电子设备 | 338770.14 |
| 维修车间及设备 | 1357879.14 |
| 合 计 | 2508693.36 |
| 累计折旧 | 425408.54 |
| 净 值 | 2083284.82 |
| 项目 | 年末数 |
| 原围墙、停车棚、展销场等拆迁清理 | 169515.09 |
| 合计 | 169515.09 |
| 项目 | 年末数 |
| 长安铃木4S店 | 1979336.32 |
| 合计 | 1979336.32 |
11、短期借款8000000元，其中向兴业银行龙岩分行贷款3000000元，向中行龙岩分行贷款5000000元。
12、应付票据
| 项目 | 年末数 |
| 重庆长安铃木汽车有限公司 | 9000000 |
| 比亚迪汽车销售有限公司 | 4060000 |
| 合计 | 13060000 |
14、其他应付款期末余额
| 项目 | 年末数 |
| 连城县祥安汽车贸易有限公司 | 200000 |
| 龙岩市中南汽贸公司 | 182132 |
| 龙岩兴兴汽车贸易有限公司 | 300000 |
| 武平县鑫伟汽车贸易有限公司 | 200000 |
| 长汀县友邦汽车贸易有限公司 | 150000 |
| 其他零星 | 308750.23 |
| 合计 | 1340882.23 |
| 项目 | 年末数 |
| 45023.79 | |
| 所得税 | 1323381.67 |
| 其他零星 | 8491.45 |
| 合计 | 13766.91 |
| 项目 | 年末数 |
| 教育费附加 | 1820.34 |
| 合计 | 1820.34 |
| 股东名称 | 年末数 |
| 林志煌 | 5000000 |
| 杨平东 | 2500000 |
| 傅正益 | 2500000 |
| 合计 | 10000000 |
四、其他事项说明
本公司税金以税务机关核准数为准。下载本文
