一、引言

（一）研究背景

在当今全球经济飞速发展和存在激烈竞争的时代背景下，我国的综合国力、国民经济等取得了迅猛发展。2010年，我国国内生产总值按平均汇率折算为58791亿美元，超过了日本，成为仅次于美国的世界第二大经济体。2013年，我国国内生产总值已达到9.2403亿美元，年均GDP增长率7.7％。然而，2013年中国的人均GDP世界排名为位，人均资产占有率远远低于国际平均水平，人均可支配收入排名100位之后。当国家强盛的时候，人民却突然发现，自己的生活并不十分富裕。就业、医疗、教育、住房、养老、环境、资源等问题使人们面临着巨大的生存压力。也就是说，我国存在明显的“国”情况。

社会收入分配格局呈现由向个人过分倾斜的态势，称为“国穷民富”。其典型为北欧国家以及美国等发达资本主义国家。在2013年人均GDP世界排名中，前十名国家中有五个来自北欧，美国位居第九。2013年美国医疗支出占国内生产总值的17.1%，公共教育经费支出占国内生产总值5.4%，高等教育毛入学率94.81%，人均年收入3.78万美元。

（二）研究意义

本研究通过对比“国”与“国穷民富”特征，分析两种典型模式的形成原因，认识到我国在推进社会主义经济建设的进程中存在的问题。以借鉴西方国家的优点，全面深化改革，缩小收入差距，优化经济结构，实现科学发展。应运用各种手段，相互配合，协调一致，把提高居民收入、缩小差距、富裕人民群众作为全新思路和战略。优化资源配置，加大民生投入，完善收入分配制度，促进就业，转变“国”为“国富民强”，才有利于实现国家富强、人民幸福的伟大“”。

二、现状分析

（一）国

所谓“国”，是指中国财政收入的增长速度远远超过GDP的增长，大量财富聚集在手中，而民营企业与个人占财富的比例不断下降，手中财力拮据，资金使用捉襟见肘。

图2.1 2004-2013年GDP和财政收入增长率

图2.1反映了我国近10年GDP和财政收入的增长状况。由上图可以看出，10年来我国财政收入的增长均超过了GDP的增长，可以说我国是一个典型的“国”的国家。

同时，还可以从其他方面反映一个国家“国”的情况。图2.2—图2.4分别体现了中美两国2013年的人均工资、人均国民收入以及恩格尔系数。不难看出，我国居民的生活水平与发达资本主义国家还存在较大差距。

图2.2 2013年中美两国人均工资比较

图2.3 2013年中美两国人均国民收入比较

图2.4 2013年中美两国恩格尔系数比较

（二）国穷民富

世界上典型的“国穷民富”国家有欧盟国家、美国、日本、越南等。这些国家都存在以下几方面显著特征：

其一，背负大量外债。例如美国白宫最新统计数据显示，截至2014年11月30日，美国联邦债务总额达到18.01万亿美元，历史上首次超过该国年度国内生产总值规模。

其二，人口老龄化现象严重。所谓人口老龄化，国际上公认的定义是指社会中≥60岁人口超过总人口的10%，或≥65岁人口超过总人口的7%。日本是世界上人口老龄化最严重的国家之一，2003年全国65岁以上的老年人口占19.24%。专家预测，2050年这一数据将上升到33.7%。

其三，GDP增长缓慢。表2.5和图2.6分别反应了欧盟、美国和日本2003-2013年GDP的增长率。可以看出，这些国家的GDP增长率很难高于4%，甚至还出现了较为严重的负增长。

表2.5 美国、欧盟、日本2003—2013年GDP增长率（%）

图2.6 美国、欧盟、日本2003—2013年GDP增长率变化趋势图

三、原因分析

（一）导致我国“国”的原因

1. 历史上形成的“强国家—弱社会”的关系模式

改革开放以来，我国实现了飞速发展。例如“神舟”号系列宇宙飞船、“嫦娥一号”月球探测卫星、“天宫一号”空间实验室的成功发射；青蔵铁路的建成通车；奥运会成功举办；高铁技术迅猛发展，等等。这些成就，都要归功于国家的强势力量。我国的这种发展模式在政治社会学上称为“后全能主义型的威权发展模式”。

新威权主义具有如下特征：

第一，以经济繁荣而非武力或意识形态获得本国民众的支持和他国的尊重；

第二，提倡强有力的，以保证在全球化进程中自身的发言权；并保证在本国社会事务和经济中的主导权；

第三，认为主权是的重要组成部分，不提倡对较稳定的国家进行直接干涉；

第四，新威权主义的国家以政治核心集团替代个人和直接选举；

第五，新威权主义以民族主义和文化传统提供软力量；

第六，提倡渐进式的与民主化进程。新威权主义认为过激、过快的与民主化进程会带来社会混乱，而混乱最终会带来对和民主的反动。

2. 低工资高赋税

与庞大的经济总量相对的，是我国居民的低收入。统计数据显示，2013年我国人均国民收入为7476美元，位于世界第94名。这与我国世界第二大经济体的地位是不匹配的。城镇和乡村居民家庭恩格尔系数为分别为35%和37.7%，与发达国家的20%以下还有很大差距。

在工资低的情况下，我国居民还承担着极为严重的税收负担。

从宏观数据来看，2013年我国税收总额110530.7亿元，占GDP的19.4%，财政总收入的85%以上。主流观点认为，税收的增长速度和一国的GDP增长速度成正相关，但要低于GDP的增幅。由图3.1可以看出，我国近年来税收收入的增长速度一直高于GDP的增长速度，这也反映了我国整体税负严重的情况。

图3.1 2003—2013年我国GDP和税收增长率变化趋势图

从微观税种来看，根据世界银行与普华永道的调查报告，中国内地税种多，纳税程序繁琐，纳税成本高，企业纳税额占到总利润的 77.1%。如果不存在偷税漏税现象，税收收入将占到GDP的50%左右。因此，2005年《福布斯》杂志指出，中国税收负担排名世界第二。

另外，我国还存在税制结构不平衡的现象。一个国家的税制结构主要是指直接税和间接税的比例，它直接影响着一个国家经济发展的效率和收入分配的公平。就我国的税制结构而言，税负分布不均衡，中小企业和中低收入阶层的税负相对沉重，间接税的比例过高，其中为第一大税，占1/4左右（如图3.2所示）。

图3.2 2013年我国税收结构

3. 不完善的社会保障制度

首先，农村社会保障制度建设滞后，城乡差别较大。社会保障呈现的二元结构是由城乡二元经济结构所决定的。一方面，城乡社会保障体系覆盖面差距较大。城市居民不但享有稳定的制度保障，而且其社会保障水平也高于农民。相比之下，我国农村的社会保障体系建设远远滞后，养老保险还没有全面开展，医疗保险、生育保险也仅在个别地区进行试点。另一方面，从社会保障支出的量来看，两者存在更加显著的差异。这种城乡分割的二元社会保障制度，严重扭曲了社会保障制度的公平原则，不但没有维护社会公平，反而加剧了城乡差距。

其次，单位、地区之间的社会保障水平差异过大。行政事业单位、国有企业和乡镇企业、私营企业等相比，前者享受的社会福利远远高于后者。另外，地区之间社会保障水平差异也很大。以北京、天津、河北、辽宁、山东五个地区为例，2013年地方财政的社会保障和就业支出情况如表3.3所示。可以看出各地区的人均社会保障支出存在很大差异，例如河北与北京相差3倍左右，而与辽宁、山东相比更是差距明显。

表3.3 2013年财政社会保障和就业支出情况（分地区）

导致国的最后一个原因是差距问题，大量的财富聚集在少数人手中，使得绝大多数人的生活质量得不到有效提高。下文将从两个方面对我国资源分配不均造成的差距问题进行描述：

一是个体间差距明显。2013年我国基尼系数为0.473，接近0.5。而按照国际标准，0.4是社会分配不平均的警戒线。仍以北京、天津、河北、辽宁和山东五省为例，表3.4和图3.5分别表示2013年我国分地区城镇居民人均可支配收入和农村居民人均纯收入。

表3.4 2013年分地区人均收入情况

图3.5 2013年分地区人均收入情况

不难看出，我国城乡、地区的收入分配都存在很大差异。

二是企业间差距明显。国有企业占据着资源、等得天独厚的优势，而私营企业的生存和发展均面临着困难的局面。自2008年金融危机爆发以来，中国实施积极的经济刺激计划，投入4万亿财政资金来恢复经济的增长。但是，统计资料显示，这部分的财政资源90%以上流入了国企，而私企只拿到不到10%。现在中国民营企业的平均寿命不到3年。党校国际战略研究所副所长 周天勇曾说，在中国的江浙地区，小微企业存在生存困难的居民，这些小企业不偷税漏税90%会倒闭。

（二）“国穷民富”的原因——高福利

许多国家出现国穷民富的首要原因在于其社会的高福利，它们的社会福利开支平均占GDP总额20%以上，有些高福利国家甚至超过了30%。现对部分国穷民富国家的福利进行举例说明：

美国：小学到高中教育免费，大学教育经费主要由负担，学生只负担一小部分。医疗福利覆盖所有人，每年投入的医疗支出高达2.2万亿美元，占GDP的16%，占支出的20.8%。

法国：该国社会福利的特点是不管国籍，只要在法国有合法居留身份，就可享受。国民教育从小学到大学全部免费，如果家庭收入低于一定标准，孩子每个学期开学时可领取249.07欧元的补助。法国医疗保险全民免费享有，根据个人收入情况，公民每年最多交一个星期的最低工资，失业者则免交此费。

瑞典：丈夫有9个月的全薪“产假”。在瑞典看病个人只掏60瑞典克朗（1瑞典克朗约合1元人民币）的挂号费，其他一切费用都由买单。瑞典的失业保险分两部分，即基本失业保险和自愿失业保险。所有20岁以上的失业者，可领取每日320瑞典克朗的基本失业保险金。

挪威：社会福利占GDP的33.2%。挪威实行全民免费医疗，所有公民都享受毫无差别的高品质的医疗服务，病假期间的工资与正常工资分文不差。产妇有42周的全薪产假，生产之前的3周也是法定产假。产妇的丈夫享有4周的全薪“产假”。

英国：社会福利开支占GDP的25.9%，社会福利覆盖所有在英国居住的人。英国实行全民免费医疗。英国大学阶段以前的教育均免费，大学阶段也有90%的大学生可获得津贴。

加拿大：社会福利开支占GDP的23.1%。在加拿大，如果没有收入来源，单身可每月领取500-700加元（1加元约合6.6元人民币）的生活保障金，三口之家每月可领取1100-1300加元的生活保障金，如果一直没工作，这笔钱可以一直领下去，直到死亡。任何65岁以上的公民不管过去工作与否或工作时间长短，均可申请联邦养老金。对于低收入家庭，提供廉租金住房，而是按照工资收入收取，基本用25%—30%的工资就能住上房子。

日本：社会福利开支占GDP的18.6%。日本的医疗保健系统覆盖所有国民，所有医院必须是非赢利性质的。日本县市为低收入家庭提供福利住房，如果申请福利房的人多，为体现公平，则用抽签的方式分配。房租根据收入定。日本的幼儿园到初中实行免费教育，地方向不满9岁的儿童发放育儿津贴。

四、优劣分析

国和国穷民富是国家的两种截然不同的发展路径，各自有其优劣性，现分述如下：

（一）国优劣分析

首先，国的国家在市场经济条件下可以实现对社会的有效管控。我国将大量财政支出用于基本建设和社会维稳方面。例如2013年国家财政维稳支出（包括外交、国防和公共安全支出）15553.16亿元，占财政总支出的11%以上。这种做法能够增强国家整体的经济实力和稳定性，提高抗风险能力。例如，2008年应对金融危机时，对宏观经济的发挥了巨大作用。

然而，另一方面，国也会导致普通百姓的生活福利减少，增加社会中的不稳定因素。从经济方面来说，社会消费严重不足，经济拉动困难，影响经济的可持续发展。图4.1反映的是我国2003—2013年城镇和乡村人均消费增长率和GDP增长率变化趋势的比较。不难看出大部分年份，GDP的增长远高于居民的消费增长，说明了我国存在严重的消费不足现象。

图4.1 2003—2013年我国居民人均消费增长率和GDP增长率变化趋势

同时，国也易滋生。在“强国家—弱社会”下，社会对于国家的制衡能力相对弱化，官僚难以通过社会制约来纠正。

（二）国穷民富优劣分析

在这种发展模式下，人民普遍可以享受高福利。然而高福利的社会制度下也隐藏着极大隐患。

例如，2009年以来在欧洲部分国家爆发的主权债务危机，其本质原因是的债务负担超过了自身的承受范围。高福利、人口老龄化等社会问题导致许多国家经济增速缓慢。近几年欧洲经济数据普遍表现不佳，通胀率低位徘徊、失业率居高不下、经济景气指数难改善。欧元集团戴塞尔布卢姆曾表示，欧元区目前的经济形势不令人满意，复苏已经失去动力。欧盟委员会于的发布秋季经济展望报告显示，与6个月前的春季报告相比，2014年欧元区经济增长预期从1.2%调降至0.8%，其中德国和法国今年的增速分别调降至1.3%和0.3%，意大利经济将出现负增长。欧盟报告还将欧元区2014年通胀率从6个月前预测的0.8%降至0.5%，预计到明年通胀水平仅将小幅升至0.8%。

另外，国穷民富也导致的日常行政功能受到影响。从1977年到1996年19年间，美国联邦曾关门17次，几乎平均每年关门一次，最短1天，最长21天。其中1995年至1996年，克林顿执政时期，曾两次关门，导致数十万雇员被遣散回家待业。

2013年5月，美国国债突破16.7万亿美元债务上限。想要继续借款运作，需国会提高“债务上限”。但众议院提出的临时拨款议案，附加了“推迟医改法案”等条件。两院未达成一致。10月1日中午12时，白宫下令联邦机构关闭。除等基本职能外，很多部门都受到影响，约1/3的联邦雇员停工。

最后，“国穷”现象也会对世界上其他国家的经济产生不利作用。法国经济研究所分析与预测部主任沙维尔·坦博在一份报告中表示，欧洲经济低增长状况或将拖累全球经济。

对上述分析内容的总结可以反映在表4.2中：

表4.2 国和国穷民富的优劣对比

国与国穷民富都有其各自优缺点。我国是具有中国特色的社会主义国家，经济发展的目的在于改善人民的生活，实现人的全面发展，达到“国强”与“民富”的协调发展。因此我们要做的不是变国为国穷民富，而是要变国为国富民强。没有“国强”，“民富”将失去根基；而没有“民富”，“国强”也将徒有虚名。欲使国强，必先富民。

（一）调整收入分配格局，建立以税收为主要调节手段的再分配制度

一个国家的财富如何分配，不仅仅是经济的、分配的问题，也是政治的、法律的问题。十八世纪法国著名思想家孟德斯鸠曾经发问：“国家先以臣民贫困潦倒作代价而使自己变富呢？还是让国民先富起来而后实现自己的富裕呢？”他的结论是：“如果国家把自己的财富与个人的财富调节到一种适当的比例的话，那么个人的富裕将会很快推动国家的富强。”

财富的分配有时比财富的创造更为重要。亚当·斯密曾说：“如果一个社会的经济发展成果不能真正分流到大众手中，那么它在道义上将是不得人心的，而且是有风险的，因为它注定会威胁到社会的稳定。”

基尼系数是国际上用来综合考察居民内部收入分配差异状况的一个重要分析指标。我国2013年基尼系数0.473，接近0.5。而按照国际标准，0.4是社会分配不平均的警戒线。税收是宏观的重要工具，也是再分配的重要手段，应在收入分配制度改革中发挥重要作用。

因此建立以税收为主要调节手段的再分配制度是很有必要的。通过加大不同收入等级个人所得税税率的差幅，征收遗产税等新税种的方式，增强对高、低收入阶层收入的调节力度，加强在监管和调节方面的职能。目前，我国以税收为主要调节手段的再分配制度执行效果不显著。除了税收体系不完善、不健全原因之外，偷税漏税现象的存在也是执行效果不佳的重要因素。因此，应依据社会发展不同阶段的目标合理调整现有税种的类别、征收比例以及适时开征新税种，同时应加快构建电子货币体系的进程，依托银行体系建立起税收的代扣代缴制度。

另外，顺应《关于全面深化改革若干重大问题的决定》的号召，形成合理有序的收入分配格局。规范收入分配秩序，完善收入分配机制和体系，建立个人收入和财产信息系统，保护合法收入，调节过高收入，清理规范隐性收入，取缔非法收入，增加低收入者收入，扩大中等收入者比重，努力缩小城乡、区域、行业收入分配差距，逐步形成橄榄型分配格局。

（二）建立健全社会保障制度

健全和完善社会保障制度是和谐社会的必然要求，是个人参与公平竞争的物质保障。社会保障制度在一国出现危机之时能够起到“稳定器”与“缓冲器”的作用。然而我国的社会保障制度仍不完善，属于稀缺资源，不能满足民众的需要，未能发挥社会“稳定器”的最大作用。因此要有健全的社会保障措施，通过对社会成员收入进行必要的再分配来消除收入分配差距带来的消极影响，在社会在分配中注重公平，体现公平，保证低收入者的生活与发展。这样在一定程度上缩小了社会成员之间的差距，从而达到缓解社会矛盾和弥补了市场机制缺陷的目的。

目前我国社会保障制度中仍存在很多问题，例如社会保障覆盖的范围较小；社会保障法律体系不健全；社会保障资金不足等。

建立健全社会保障制度能够保证广大人民群众的切身利益，提高人民的物质生活和文化生活水平，维护社会稳定；能够缓解我国的人口老龄化压力，从而平稳地度过老龄化社会；还能够促进国民经济的增长，提高我国的综合国力和国际地位。

为建立健全社会保障制度，应采取如下措施：

①扩大社会保障的覆盖范围

衡量社会保障制度是否健全的一个重要标志就是社会保障覆盖范围的大小，我国应逐步扩大社会保障的覆盖范围，为社会人民提供必要保障。

②建立社会保障资金的筹措机制

没有足够的资金就不能建立健全社会保障制度，因此国家必须要尽快建立社会保障资金的筹措机制。如适当提高基金的征缴率，并调整国家财政支出的结构。

③健全最低生活保障制度

我国差距仍然很大，依然有相当一部分的居民正处于贫困状态，甚至还没有解决温饱问题。因此国家必须要把最低生活保障制度看成整个社会保障制度的重点，健全最低生活保障制度，从根本上解决人民的温饱问题。

④完善医疗卫生建设

看病难、看病贵一直是困扰广大人民群众的一大难题，因此完善医疗卫生建设成为人民关心和关注的焦点。国家要在医疗卫生机构实现改革的基础上努力完善公共卫生服务，尽快建立覆盖所有居民的医疗保障制度，保障城乡居民的身体健康。

建立健全社会保障制度是维护广大人民根本利益的有力措施，关系到社会的稳定和国家的长远发展，因此必须要得到国家和社会的大力支持。针对当前我国社会保障制度中存在的问题，国家和要尽快采取有效措施加以解决，促进我国的社会主义现代化建设。

（三）重视农业，农民富裕才是真正的国富民强

农业是国民经济的基础产业，从来都是关系国计民生的重要领域。农民承担起中国粮食安全的重任，让农民富裕起来才能使得农民安心从事粮食生产，才能保证农产品的基本供给，稳定物价，抑制通货膨胀。但在经济高速增长的今天，同在一片蓝天下，农民却没有充分享受到教育、医疗、社会保障等基本权利，没有充分分享到改革开放的成果，相反却出现了农民真苦、农村真穷、农业真危险的局面，因此重视农业，并不能仅仅停留在国家领导人的讲话上、文件上、口号上，而是要落到实处。

应该树立第一责任人的意识，给农民待遇。农村是中国党武装的发祥地，也是中国改革开放的发源地，农民也是战争的主力军，为中国的战争和改革开放做了巨大的贡献和牺牲。从社会公正的角度，农民对国家的贡献同社会应有的回报不成比例，并且现在国家对于农民的历史贡献补偿很少。无论是否愿意，都应该承担起农村义务教育、农村医疗保健和农村社会保障的责任，给农民以国民待遇，保障农民享有平等的权利，让农民享受同等的劳动用工、教育、医疗、福利待遇、社会保障等权利，让农民乐意、安心地从事农业，从而不至于影响社会的和谐安定。

（四）给予民营企业更多的发展空间和优惠

民营企业在经济中起到不可替代的作用，没有千千万万民营企业的发展壮大，经济的发展就是无源之水，无本之木，难以为继。在促进劳动力就业、提高居民生活水平、增强国家经济竞争力等方面，民企都发挥着重要的作用。

改革开放30多年来中国经济发展的一个普遍现象是，民营经济发达的地方，税源就相对充裕，地方财政就更加殷实，对国家财政的贡献也相应增大。而且，那里人民的生活也比较富裕，经济基础比较雄厚，需要国家财政解决的问题也较少。因此，发展民营经济也是解决财政来源的一个重要思路。

民营经济如此重要，但是民营企业的命运却让人担忧，有统计表明，我国中小企业的平均生命周期还不到3年，进入世界500强的全部为大型国有或者国有控股企业。国有企业越来越大、越来越强，全社会资源、能源、资金必然垄断程度越高，集中越快，这就导致民营企业越来越弱、经营坏境越来越差。

一个国家经济的根本活力在于民营企业发展环境好坏、速度快慢，在于民营经济和民间资本投资是否有活力和内生动力，而不是在于依靠全民的资源依靠和垄断地位获取高额利润的几家国有大型垄断企业。

因此，我国应重视民营经济，给予民营企业更多的发展空间和优惠，让民营经济可持续发展，为国民经济注入更多的活力。

鼓励民营企业发展，可在以下方面寻找突破：

①打破垄断，鼓励民营企业参与竞争，鼓励民间资本参与传统垄断性行业，国家给予民营资本上的“均等化”对待。

②民营企业对解决就业问题有着举足轻重的作用，可以说，民营企业能够吸纳的劳动力人数是最多的，但是现在很多大学毕业生毕业的首选依然是考公务员或者考事业单位、进垄断国企，国家应出台相应，鼓励毕业生到中小企业去，为民营企业注入活力。

③同时，国家加大对民营企业的扶持，给予大型国企和中小企业在融资贷款上同等的待遇，进一步加大对中小企业的资金扶持力度，进一步降低税收，减免各种收费，给予民营企业更多的优惠。不管是在融资还是项目审批上，给予更多的扶持，简化手续。

六、结论与展望

经济学家滕泰在他的著作《民富论：新供给主义百年强国路》说，“国以强为本，民以富为本。国大而不强，或国富而民不富，都不是。国家富裕不是最终目标，老百姓富裕才是。”本研究通过“国”与“国穷民富”典型国家的对比，指出了我国在社会主义现代化建设中存在的问题。只有正确认识现状，采取相应对策，才能变“国”为“国富民强”，实现国家富强、民族振兴、人民幸福的“”。下载本文