1 “大部分西方商业银行对于贷款本息逾期3个月以上就停止计息了”，我们可以推断出：

   A． 这是审慎会计原则的一个例子

2、《服务贸易总协定》由几部分组成？ C． 由三部分组成

3、世界贸易组织将金融服务分为几大类？   A． 两大类

4、（）是经济发展的（）。请选择恰当词语填入。   D． 币值稳定，前提

5、币值不稳定表现为（）。   C． 通货膨胀或通货紧缩

多选题。（共10道试题，每题4分）

1、为避免成员国引起歧义与争端，世界贸易组织将金融服务分为哪几类？ 

   A． 银行与其他金融服务   D． 保险与保险相关服务

多选题。（共10道试题，每题4分）

2、中国加入世界贸易组织后应尽的义务有哪些？ 

   A． 开放金融市场   C． 国民待遇义务   D． 增加金融的透明度

3、加入世界贸易组织会给中国金融业带来哪些挑战？ 

   A． 争夺优质客户的挑战   B． 争夺优秀管理人才的挑战

   C． 对管理和经营的挑战   D． 对银行监管能力的挑战

4、加入世界贸易组织会给中国金融业带来哪些机遇？ 

   B． 有利于引进外资，改善我国的投资环境   C． 有利于推进我国金融业改革进程，提高我国金融业的整体素质和竞争能力    D． 有利于推进我国金融业的国际化进程

5、中国加入世界贸易组织后金融业的权利有哪些？ 

   A． 享有多边的、无条件的和稳定的最惠国待遇   B． 充分利用争端解决机制

   C． 获得在多边贸易中“参政议政”的权利   D． 享有“普惠制”待遇及其他给予发展中国家的特殊照顾

6、银行基准利率包括（）。 

   B． 再贴现率   C． 对金融机构贷款利率   D． 法定准备金利率

7、我国基础货币的供应渠道主要有（）。 

   A． 再贷款   B． 外汇占款   C． 公开市场操作   D． 再贴现

8、货币主要包括哪几方面内容？ 

   A． 货币目标   B． 货币工具   C． 货币传导机制

9、一般性工具主要包括（）。 

   A． 法定存款准备率   B． 再贴现率   C． 公开市场操作

10、我国目前的利率体系由（）组成。 

  B． 金融市场的利率 C． 金融机构的存贷款利率  D． 银行基准利率

判断题。（共10道试题，每题3分）

1、中国享有“普惠制”，但不能享受世界贸易组织给予发展中国家的特殊  错误

2、有关统计表明，银行80%的利润来自20%的优质客户，银行资产质量、资金来源的稳定性与优质客户群有直接关系。   正确

3、世界贸易组织成员国可以利用“审慎原则”的条款逃避自己应履行的义务  错误

4、世界贸易组织关于“银行与其他金融服务”的内容包括：银行的传统业务，金融衍生品、各类证券的交易，证券发行、货币经纪及金融资产的管理，结算和清算服务，金融信息的提供与交换，顾问及其他辅助金融服务。  正确

5、只要中资银行对人事工资制度进行实质性的变革，构造有效的激励机制，加强员工培训，就不用过分担心优秀管理人员的流失。  正确

6、窗口指导是一种强制性的指导措施，能直接影响基础货币。   正确

7、目前，我国货币最终目标是稳定货币、发展经济的双重目标。  正确

8、货币是银行为实现一定的宏观经济目标，运用各种工具调节货币供给和利率，进而影响宏观经济的方针和措施的总称，是一国宏观经济的重要组成部  正确

9、币值稳定包括货币对内币值（物价）和对外币值稳定两个方面。   正确

10、一般性工具也被称作银行的“三大法宝”。   正确

1、中国金融业改革和发展的基本思路和措施有哪些？ 

1.修改完善现有金融法律法规，建立完善的金融法律法规体系； 2.深化改革，提高中国金融业的竞争能力； 3.提高金融宏观水平； 4.大力推进和建立现代商业银行业务体系，迎接国际挑战； 5.加强金融监管，保障国家经济和金融安全； 6.扩大金融对外开放，提高中国金融的国际地位。

论述题。（共1道试题，每题10分）

1、分析从1996年5月1日起至2002年2月21日8次下调利率所产生的效果有哪些？

总体上，下调利率降低了筹资成本，有利于刺激投资和消费，扩大内需，引导社会资金的合理流动，促进社会总供给和总需求的平衡，支持国民经济的发展。降息有利于扩大投资；降息有利于刺激消费；降息有利于贷款的增长；降息降低了筹资成本；降息有利于分流储蓄。单选题。（共5道试题，每题3分）

1、巴林银行里森一案说明（）。    B． 应加强金融机构的内控制度建设

2、哪一项不属于金融监管的发展趋势？   B． 范围缩小

3、属于分业经营分业监管的是哪个国家   A． 中国

4、一国货币的可兑换程度大体可分为（）种类型   C． 3

5、自2005年7月21日起，我国开始实行（）汇率制度。   C． 以市场供求为基础的、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动

多选题。（共5道试题，每题3分）

1、金融监管的包含以下哪几种模式？

   A． 统一监管模式   B． 分头监管模式 C． 牵头监管模式   D． 双峰监管模式   E． 伞形监管+功能监管模

2、统一监管模式的优势有哪些？A．成本优势B改善监管环境 C．适应性  D．责任明确

3、哪些国家地区金融监管体为分业监管 A． 美国  B． 中国  C． 中国

4、1994年1月1日，实现汇率并轨后我国汇率制度的特点是（）。

   A． 汇率形成以外汇市场供求为基础   B． 统一的汇率

   C． 汇率可在规定幅度内浮动   D． 有管理的汇率

5、经常项目可兑换是指对国际收支中经常发生的交易项目不实行汇兑。以下哪些项目属于经常项目？  B． 进出口贸易收支  C． 无偿援助  D．  旅游收支

判断题。（共10道试题，每题3分）

1、统一监管模式是一个典型的分业监管模式。       错误

、牵头监管模式是分头监管模式的改进型  正确

3、1998年6月，中国人民银行将对证券市场的监管职责移交，才真正形成了银行与证券的分业监管  正确

4、美国的监管至今仍然受到20世纪30年代金融大危机的影响。  正确

5、专业化和一体化是当今世界监管演变的方向  正确

6、1994年起，外汇储备完全集中到中国人民银行管理，逐步建立起比较规范的外汇储备管理制度。  正确

7、1996年12月，我国实现了资本项目下可兑换  正确

8、我国加入世界贸易组织时有直接涉及外汇管理及监管措施的相关承诺  正确

9、1982年，我国开始正式编制和公布国际收支平衡表。  正确

10、一国货币可兑换的程度主要取决于该国的经济实力，同时，也是一国外汇管理制度和的选择。  错误

简答题。（共4道试题，每题10分）

1、如何理解分业监管是我国金融发展过程中的必然选择？

1.从西方主要发达国家的金融监管发展轨迹来看，大都经历了金融分业监管的过程； 2.实行分业监管是特定历史时期的必然选择； 3.现阶段实行分业监管是符合中国国情的选择。 

2、监管主体确定或监管机构的设置是按照什么标准来进行的？

1.功能监管：以经营业务来划分监管对象，如银行业务、证券业务、保险业务； 2.机构监管：按不同金融机构划分监管对象。

3、必须具备何等条件才能实现人民币资本项目可兑换？

1.良好的宏观经济环境和合适的货币和财政； 2.完善的金融市场，强有力的金融宏观； 3.完善的人民币汇率形成机制； 4.健全和完善的现代企业制度。

4、货币可兑换性的含义是什么？

货币可兑换又称货币自由兑换，是国际货币体系关键性的问题。货币可兑换性是指任何一个货币持有者都可以按照市场汇率自由地把该货币兑换成一种主要的国际储备货币。一国货币可兑换的程度主要取决于该国的经济实力，同时，也是一国外汇管理制度和的选择。、

单选题。（共10道试题，每题3分）

1、（）标志着新中国证券市场的正式建立  C． 上海和深圳证交所的设立

2、（）的颁布，明确了证券市场地位，强化了市场主体的法律责任，标志着我国证券市场开始进入规范的新时期。   A． 《证券法》

3、我国创业板市场正式启动的时间是（）。  B． 2009年10月

4、对于“中国保险行业协会”理解错误的是（）  D． 主要办理再保险业务

5、1988年第一家股份制保险公司成立，有力地推动了中国保险市场发展，这家公司是（）。

  B． 中国平安保险公司

6、（）标志着中国保险市场开始对外开放。  A． 1992年美国友邦保险公司在设立分公司

7、哪一项不是金融全球化的主要表现（） C． 主要发达国家货币对全球经济影响渐弱

8、世界上最大的发展中国家是（）    C． 中国

9、哪一项不是对金融全球化的正确理解（）   D． 金融全球化的负面影响无法避免

10、欧元是（）正式启动的，欧元现钞是（）正式流通的。B． 1999年；

多选题。（共10道试题，每题4分）

1、（）的实施标志着我国证券监管法律体系已基本成型，我国证券市场的发展进入了一个新阶段，具备了在法律保障下持续、稳定、健康发展的重要条件。A《证券法》B《公司法》

、股指期货与股票的区别有： A 期限不B交易方式不同C 交易方向不同D．结算方式不同

3、我国多层次资本市场具体是由哪些市场构成的？A． 主板市场B．中小企业板市场C． 创业板市场D 场外市场

4、保险竞争环境主要是指（）。A． 保险业环境B． 保险市场业务结构C． 保险市场主体结构D． 保费收入分布结构

5、能够作为衡量一国保险业国际竞争力的指标有（）。A． 保险市场国际化B． 保险竞争环境C． 保险业务创新D． 保险监管创新

6、衡量一国保险业发达程度的重要指标有（）。A． 保险费收入占GDP的比例B． 保险密度C． 国民生产总值D． CPI

7、现今国际金融体系存在有哪些缺陷（）  A． 汇率频繁波动 B． 巨额游资的巨大破坏力C． 与实体经济严重脱节D． 缺乏国际金融协调与监管

8、以下选项哪些属于国际金融体系的范畴（）   A． 国际货币体系 B． 金融预警体系C． 国际金融组织的角色D． 金融监管问题E． 金融援助问题

9、驱动金融全球化的因素有哪些（） A． 金融危机因素 B． 实体经济因素C． 技术因素D． 金融制度因素

10、以下哪些标准是投资者选择“避风港”货币时要考虑的（） A． 货币的稳定性 B． 强劲的汇率C． 规模大且流动性好的金融市场D． 松散的监管支持

判断题。（共10道试题，每题3分）

1、创业板市场源自“二板市场”。  正确

2、美国NASDAQ市场是二板市场。  正确

3、1994年7月《公司法》的实施以及1999年7月《证券法》的实施，标志着我国的证券监管法律体系基本成型。  正确

4、中国保险监督管理委员会于1998年11月18日正式挂牌。      正确

5、性保险业务和商业性保险业务正式分开经营的标志是中国出口信用保险公司成立并运营。   正确

6、我国《保险法》规定“同一保险人可以同时兼营财产保险业务和人身保险业务”。         正确

7、中国的实践表明，只要采取正确的对策，可以最大限度地避免金融全球化的不利影响。     正确

8、金融全球化最大的受益者是发展中国家，中国是其中代表。   正确

9、金融全球化是一个自然的进程，是实体经济因素、技术因素和金融制度等因素共同作用的结果，是一种必然趋势。  正确

10、国际金融体系实际上就是国际货币体系。   正确

单选题。（共5道试题，每题3分）

1、关于资产管理公司理解不正确的是（）。  C． 资产管理公司取得的是不良资产的处置权而不是所有权

2、1999年，中国信达、华融、东方、长城资产管理公司成立，标志着我国金融不良资产的清理进入了以（）为主导的清理阶段。   D． 资产管理公司

3、各国银行监管当局对商业银行的具体资产分类方法主要有（）种做法。  B． 3

4、金融创新分为两大类，是哪两大类？  B． 业务创新和制度创新

5、不属于金融创新动机的是（）   D． 投机获利

多选题。（共5道试题，每题3分）

1、与传统的“一逾两呆”分类法相比，对于贷款五级分类法的优势认识正确的是（）。

   A． 更准确地识别贷款的内在风险   B． 更准确地判断贷款的实际损失程度  

   C． 有利于银行提高信贷资产质量   D． 有利于我国银行业参与国际竞争与合作

2、我国不良资产处理面临的主要困难是（）。   A． 信用环境差B． 法律体系不健全

3、哪些国家把资产分为正常和受损害两类，又进一步将受损害类划分为停止计息资产、重组资产以及诉诸抵押担保后收回的资产？  C． 新西兰  D． 澳大利亚

4、属于银行表内负债业务的是？ A． 同业拆入业务 B 存款业务  D．发行金融债券业务

5、根据《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行在中华人民共和国境内不得从事（）。

   A． 信托投资   B． 股票业务  C． 投资非自用不动产

判断题。（共10道试题，每题3分）

1、贷款五级分类中“损失”是指借款人无法偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要发生一定的损失。  错误

2、从会计学意义上看，不良贷款小于不良债权，不良债权小于不良资产。  正确

3、资产是指企业拥有或控制的能以货币计量的各种经济资源，包括财产、债权和其他权利。银行资产是指银行拥有或控制的各种资产。  正确

4、我国曾经使用过“一逾两呆”的银行资产分类法，是把贷款分为正常贷款与不良贷款两大类。  正确

5、制度创新包括组织结构创新、管理机制创新、所有权结构创新和治理结构创新。 正确

6、金融业务创新应该是在突破制度框架的基础上进行的。  错误

7、我国金融业允许混业经营。  正确

8、银行中间业务是指构成商业银行表内资产或负债，并形成银行非利息收入的业务。 错误

9、1999年11月，美国废除《格拉斯-斯蒂格尔法》，通过了《金融服务现代化法》，标志着美国银行业进入了混业经营时代。  正确

10、银行中间业务具有收入稳定、服务性强、风险较小的特点。  正确

简答题。（共4道试题，每题10分）

1、我国资产管理公司处理不良资产的手段有哪些？

    针对我国银行不良资产存量的分类，我们把银行和资产管理公司目前正在使用和计划使用处置银行不良资产的方法，按目的分成两种模式：获取现实现金流为目的的模式和获取预期现金流为目的的模式。

创造现实现金流模式：

主要的方法有以下几种：竞价拍卖、捆绑出售、整体出售、全额承包、租赁经营和依法处置。它们都是通过让渡手中的不良债权和抵押实物以获取现实的现金流。

创造预期现金流模式

主要手法有：债转股和不良资产证券化。这两种方法都是通过将债权转换为股权或债券，以谋求未来的收益。因此，我们将其归类为创造预期现金流模式。

   在这两种方式中，其中用得最多的还是债转股。

2、贷款五级分类法的主要依据以及对于每类贷款的定义是什么？

贷款五级分类制度是根据内在风险程度将商业贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类。 这种分类方法是银行主要依据借款人的还款能力，即最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款遭受损失的风险程度，其中后三类称为不良贷款。

正常贷款：借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素，银行对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。贷款损失的概率为0。

关注贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，借款人的偿还能力受到影响，贷款损失的概率不会超过5%。

次级贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。贷款损失的概率在30%-50%。

可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失，只是因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素，损失金额的多少还不能确定，贷款损失的概率在50%-75%之间。

损失贷款：指借款人已无偿还本息的可能，无论采取什么措施和履行什么程序，贷款都注定要损失了，或者虽然能收回极少部分，但其价值也是微乎其微，从银行的角度看，也没有意义和必要再将其作为银行资产在账目上保留下来，对于这类贷款在履行了必要的法律程序之后应立即予以注销，其贷款损失的概率在75%-100%。

3、银行表内负债业务包括哪几种？

表内业务指资产负债表中，资产和负债栏目可以揭示的业务；例如贷款、贸易融资、票据融资、融资租赁、透支、各项垫款等。表内业务由本来确定的事项转化为需要由不确定事项来证实其发生时，就应转移到表外科目进行核算。表内业务在损失体现和处理方面，主要表现为计提和损失本金的承担上。

4、银行表外业务包括哪几种？

表外业务按其业务内容可分为承诺类业务、担保类业务、委托代理类业务、衍生金融工具类业务及咨询服务类业务。表外业务按业务性质可分为委托代理类业务、衍生金融工具类业务、或有负债类业务和咨询服务类业务。其中，或有负债类业务包括承诺、担保、保函、信用证、承兑等业务。下载本文