一、PPP的概念

PPP是公私合作的英文缩写，指公共部门通过与私人部门建立伙伴关系提供公品或服务的一种方式。与传统的BOT、BT等模式相比，真正的PPP模式实质上是部门首先不再购买资产，而是在特定的合作条件下购买服务，服务的设施由私人部门提供，或者是和私人共同提供，合作期满后设施归所有。PPP模式突出强调公私部门的全过程合作。

二、公私合作形式的演变过程

完全的公有化：完全由部门提供公共服务。

租赁经营：部门将服务设施租赁给私人部门经营

特许经营：在特许期内通过使用者付费，引进私人部门投资经营，如BOT、BOO、BT、TOT。

PFI：又称私人融资活动，在特许期内通过付费方式，支持私人部门投资公品。

PPP：仍然由使用者付费，但更强调公私部门全过程的合作。实际就是狭义的PPP，也是财政部重点推广的合作模式。

三、PPP模式下项目的大致运作流程

由于财政部正在推动PPP工作的法律行政框架和制度环境建设，目前还没有一部正式的规章或管理指南可以遵循。当然PPP模式适用于公共服务领域的不同类型项目，各项目的技术要求、服务标准、付费机制等都不尽相同，这就要各地各单位借鉴经验、自我创新。

结合省厅培训和相关信息，PPP项目的运作流程大致包括：确立项目、成立项目公司、项目建设和项目融资、项目运行管理、项目移交等环节。

1、确立项目。PPP协调管理中心（财政部门）会同、项目主管部门，选择适合PPP模式运作的项目，协调主管部门委托相关专业机构评估项目，构建PPP项目，设计PPP项目合同。

2、成立特别目的公司（SPC或SPV）。项目主管部门成立PPP工作中心，负责制定项目运作方案和PPP合同（建设标准、合作条件、调整机制、争议解决、终止条款等），经同意后，对外招标合作伙伴，谈判并签订合同，共同成立项目公司。

3、项目建设和项目融资。项目公司开展设计认证、办理项目审批、工程招投标、对外融资。

4、项目运行管理。项目公司具体负责日常运行，提供优质服务；部门按照事先约定的回报率区间，定期进行付费调整。

5、项目移交。合作期满后，项目经营权、资产所有权将移交给。

PPP的典型结构图：

（授权的部门或平台通过采购的形式与中标投资人组建的特殊目的公司（SPV）签定特许经营合同，由特殊目的公司负责筹资、投资与经营。）

四、运用PPP模式的重点领域

PPP模式推广运用的重点领域应是收益性（或付费）的公共服务基础设施类项目，应优先选择收益比较稳定、投资规模比较大、长期合同关系比较清楚、技术发展比较成熟的项目，推广运用PPP模式，如市政供热、供水、供气、污水处理、垃圾处理、城市公共交通、停车场、养老服务设施、保障房建设、城市地下管廊等。5月18日，国家下发《关于发布首批基础设施等领域鼓励社会投资项目的通知》，推出80个示范项目吸收社会资本参与，这更给地方指明了向社会资本开放的相关领域。

五、PPP模式的法规

目前，专门规范PPP工作的法规还没有，但实施PPP项目将会涉及有关法规：

《行政许可法》（2003年，令7号）

《市政公用事业特许经营管理办法》（2004年，建设部令126号）

《收费公路管理条例》（2004年，令417号）

《鼓励和引导民间投资健康发展若干意见》（2010年，国发13号）

地方性特许经营（地方针对具体项目的）

当然，PPP的实施还涉及《采购法》，公共财政管理、行业管理等其他法律法规。

六、推广PPP融资模式的背景

十八届三中全会《决定》中提出的“允许社会资本通过特许经营等方式参与城市基础设施投资和运营”， 实际指向就是PPP模式。财政部对推广PPP融资模式高度重视，去年12月份全国财政会议期间，楼继伟在报告中首次公开提出要大力推进PPP融资模式，并亲自为全国各省市财政厅（局）长作了专题培训。今年3月份财政部在北京召开全国PPP专题培训班，财政部金融司也将我省确定为PPP省级中心的试点省份，对推动PPP模式与国际金融组织合作提出具体要求。

七、财政部门推动PPP的工作思路

省财政厅提出：遵循“顶层设计”和“自我创新”相结合的基本原则，在实践的基础上，为全省PPP运用构建完备的制度体系。省财政厅设立PPP试点中心，由金融处牵头，预算、经建、采购中心、财政评审中心等处室作为成员单位。市县财政也要明确相应部门协调推进PPP工作。

财政部门作为公共资金投入方的管理者，是PPP试点工作的牵头部门，当前要做好以下工作：制定管理制度；协调主管部门选择项目；参与项目设计、招标等前期准备工作；推进项目顺利实施；保证公共资金的合规使用；对项目实施绩效评价；监督项目后期运营等。

八、国内公私合作的案例

从上世纪90年代中期开始，我国一些地方就尝试在城市供水、节水、供气、公共交通、污水处理、道路、桥梁、市政建设、市容环境卫生、垃圾处理和城市绿化等公共事业当中引入非投资，到2003年前后全国掀起了公私合作的浪潮。经过这么多年的实践，也证明了公私合作模式是一条推进公共事业市场化改革的有效途径，国家越来越重视PPP模式的改革和推广。成功的项目：奥运鸟巢项目、北京地铁4号线项目；省内项目：江阴污水处理项目、常州新北垃圾发电项目、南京城北污水处理厂（TOT）、太仓大病住院补充医保项目；市区项目：城东污水处理厂（BOT）、城南污水处理厂、环保园污水厂。

市财政局

2014/5/29下载本文