5.1预计资金的支出
由于我们公司是高科技生物公司，因此前期技术方面的投资会比较巨大，比如说技术的开发，专业人员的聘用，设备厂房的备置，员工的工资等等。总计大约需要250万的创业初始资金，具体使用计划如表10-1及图10-1所示：
表10-1 初始投资资金预测表
| 用途 | 金额（元） | |
| 1.1 | 开办费用 | |
| 1.1.1 | 聘请专家 | 50,000 |
| 1.1.2 | 注册费用 | 25,000 |
| 1.1.3 | 技术开发 | 500,000 |
| 1.1.4 | 其他支出 | 325,000 |
| 小计 | 900,000 | |
| 1.2 | 固定资产投资 | |
| 1.2.1 | 生产及辅助设备 | 278,700 |
| 1.2.2 | 办公设备 | 43,000 |
| 小计 | 321,700 | |
| 2 | 第一年上半年所需营运资金 | |
| 2.2 | 直接人工 | 134,880 |
| 2.3 | 制造费用 | 75,237 |
| 2.4 | 销售及管理费用 | 925,278 |
| 2.6 | 归还借款（含利息） | 60,000 |
| 2.9 | 小计 | 1,195,395 |
| 3 | 所需初始投资资金 | 2,417,095 |
图10-1 初始投资计划示意图
5.2资金的来源
对于资金的来源，我公司做了如下计划，首先创业团队每人出资10万，六人共60万，争取风险投资150万，争取贷款100万，其中250用作前期投资，60万用作流动资金。具体见下表10-2：
表10-2资金来源
| 来源 | 方式 | 金额(万元) |
| 风险投资 | 现金 | 150 |
| 创业团队 | 现金 | 60 |
| 银行长期贷款 | 长期借款 | 100 |
| 合计 | 310 |
5.3股本的结果及规模
本项目融资方案以股权融资为主，具体来源如表10-2所示：
表10-2 股权融资方案
| 出资人 | 出资额(万元) | 出资比例 | 备注 |
| 技术拥有者 | 50 | 19.2% | 无形资产出资 |
| 风险投资 | 150 | 57.7% | |
| 星哲创业团队 | 60 | 23.1% | |
| 260 | 100% |
5.4.1主营业务收入和费用表
公司主要生产可降解塑料和销售可降解塑料，第一年的预计主营业务收入和费用表如下10-3：
表10-3主营业务收入和费用预测
单位：元
| 项 目 | 第一年 | 第二年 | 第三年 | 第四年 | 第五年 |
| 一、营业收入 | 1032000 | 1356000 | 1838400 | 35688000 | 4704240 |
| 减：营业成本 | 4819 | 528513 | 809207 | 10632841 | 2029436 |
| 营业税费 | 2160 | 5400 | 10800 | 16200 | 24300 |
| 销售及管理费用 | 151429 | 151429 | 149069 | 175913 | 230476 |
| 财务费用 | 12000 | 12000 | 12000 | 12000 | 12000 |
| 资产减值损失 | - | - | - | - | - |
| 加：公允价值变动净收益 | - | - | - | - | - |
| 投资净收益 | - | - | - | - | - |
| 二、营业利润 | -110588 | 158656 | 145609 | 701402 | 934519 |
| 加：营业外收入 | - | - | - | - | - |
| 减：营业外支出 | - | - | - | - | - |
| 其中：非流动资产处置净损失 | - | - | - | - | - |
| 三、利润总额 | -110588 | 158656 | 145609 | 701402 | 9345194 |
| 减：所得税 | 0 | 396 | 302 | 175350 | 233629 |
| 四、净利润 | -110588 | 1192 | 109207 | 526051 | 7008 |
| 五、每股收益： | |||||
| （一）基本每股收益 | × | ||||
| （二）稀释每股收益 | × | ||||
| 加：年初未分配利润 | 0 | 0 | 96384 | 166529 | 560990 |
| 可供分配的利润 | 0 | 1192 | 205591 | 692580 | 1261879 |
| 提取盈余公积 | 0 | 119 | 20559 | 69258 | 1261880 |
| 可供股东分配的利润 | 0 | 107093 | 185032 | 623322 | 1135691 |
| 支付股利 | 0 | 10709 | 18503 | 62332 | 113569 |
| 未分配利润 | 0 | 96384 | 166529 | 560990 | 1022122 |
公司的现金流量表如下表10-4：
附表六 现金流量表预测
单位：元
| 项 目 | 第一年 | 第二年 | 第三年 | 第四年 | 第五年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 933120 | 1487808 | 2004998 | 3719174 | 55497024 |
| 收到的税费返还 | |||||
| 收到的其他与经营活动有关的现金 | |||||
| 现金流入小计 | 933120 | 1487808 | 2004998 | 3719174 | 5549702 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 943924 | 1193274 | 17130 | 2828391 | 4152571 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 85029 | 85029 | 82669 | 100513 | 144076 |
| 支付的各项税费 | 2160 | 4502 | 47202 | 191550 | 257929 |
| 支付的其他与经营活动有关的现金 | 146250 | 100990 | 120850 | 183310 | 233786 |
| 现金流出小计 | 117736 | 1424358 | 19362 | 3303765 | 47883 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | (242442) | 63450 | 40630 | 415408 | 761380 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||||
| 收回投资所收到的现金 | |||||
| 取得投资收益所收到的现金 | |||||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 | |||||
| 收到的其他与投资活动有关的现金 | |||||
| 现金流入小计 | |||||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 | 32170 | 1000 | 2000 | 42070 | 3070 |
| 投资所支付的现金 |
| 支付的其他与投资活动有关的现金 | |||||
| 现金流出小计 | 31700 | 1000 | 0000 | 20700 | 3070 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | (32100) | (1000) | (2000) | (42700) | (3700) |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||||
| 吸收投资所收到的现金 | 400000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 借款所收到的现金 | 200000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 收到的其他与筹资活动有关的现金 | |||||
| 现金流入小计 | 700000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 偿还债务所支付的现金 | |||||
| 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 | 12000 | 22793 | 30532 | 73322 | 125692 |
| 支付的其他与筹资活动有关的现金 | |||||
| 现金流出小计 | 12000 | 22093 | 30532 | 74322 | 125692 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 6880000 | (27093) | (05032) | (73322) | (125692) |
| 四、汇率变动对现金的影响 | |||||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 311558 | 39707 | 8328 | 299065 | 6269 |
