实验名称
期末处理系 别财务管理姓 名
学 号 班 级实验地点
实验日期 评 分指导老师 同组其他成
员
一、实验内容（含实验原理介绍）：
根据《会计电算化实务》的资料，
自动转账、对账、结账
二、实验目的：
掌握用友财务软件中总账系统月末处理的相关内容。
三、涉及实验的相关情况介绍（包含使用软件或实验设备等情况）：
1、《会计电算化实务》
2、用友U8
3、微机
四、实验结果（含程序、数据记录及分析和实验总结等，可附页）：程序：
1、自动转账
2、对账
3、结账实验总结：
在期末总账的各个环节都有要注意的要求，所以每一环节都不能马虎大意。 在做自定义转账设置时，由于各个企业情况不同，必然会造成各个企业对各类成本费用的分摊结转方式的不同。在电算化方式下，为了实现各个企业不同时期期末会计业务处理的通用性，我们可以自行定义自动转账凭证以完成每个会计期末的固定会计业务的自动转账。自定义转账凭证功能可以完成对各种费用的分配、分摊、计提、税金的计算及期间损益转账凭证的设置等。
在做对应结转设置时，对应结转不仅可以进行两个科目一对一的结转，还可以进行科目的一对多结转。对应结转的科目可以是上级科目，但其下级科目的科目结构必须一致。进行转账生成之前，先将相关经济业务的记账凭证登记入账。生成的转账凭证，仍需审核、才能记账。在生成凭证时必须注意业务发生的先后次序，否则计算金额时就会发生差错。在会计期末，除了对收入、费用类账户余额进行结转外，还要进行对账、结账，并在结账之前进行试算平衡。
对账是对账簿数据进行核对，以检查记账是否正确，以及账簿是否平衡。它主要是通过核对总账与明细账、总账与辅助账数据来完成账账核对。为了保证账证相符、账账相符，应经常使用“对账”功能进行对账,至少一个月一次,一般可在月末结账前进行。
结账指每月月末计算和结转各账簿的本期发生额和期末余额，并终止本期的账务处理工作的过程。结账只能每月进行一次，要正确地完成结账工作必须符合系统对结账工作的要求。下载本文
