（第Ⅰ卷为理论知识考核，总分100分，包括单项选择题、多项选择题和判断题；）

第Ⅰ卷 理论知识考核

一、单项选择题（共20题，每题2分，共40分，选择最符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。）

1．企业信用管理的基本精神与原则是（        ）。

A、尽职调查

B、合理授信

C、在最大可能促进企业产品营销的同时，最合理控制信用风险

D、管理应收账款

2．征信从业人员执业的最高原则是（       ）。

A、客观性

B、专业性

C、保密性

D、服务性

3．失信惩戒机制的基础是（ ）。

A、征信数据库的信用记录

B、信用市场的各授信主体

C、经济手段

D、道德手段

4．左右受信人信用行为的因素，一是受信人主观意识的道德伦理因素，二是（     ）。

A、政治因素

B、信息因素

C、商业因素

D、制度因素

5．企业信用销售俗称企业赊销。企业之所以采用信用销售手段，最主要的外因是（     ）。

A、扩大市场占有率

B、减少产品库存

C、扩大销售

D、买方市场的形成

6．现金折扣规定表明客户最迟付款时间为45天，如果客户能够在10天内付清货款，便可享受6%的现金折扣，如果客户能够20天内付清货款，则可享受3%的现金折扣，下列专业术语表示正确的是（     ）。

A、6%10，3%20，N45

B、10/6，20/3，N45

C、6/10，3/20，N45

D、6%/10，3%/20or45

7．实践中，履行条款并不是孤立存在，它与结算条款、违约责任条款、（      ）条款等都有密切关系。

A、收益分担

B、风险共担

C、风险分担

D、收益共担

8．按照记录客户档案载体的不同，可以将客户档案分为书面档案和（       ）两种。

A、电子档案

B、文字档案

C、记录档案

D、背景档案

9．下列（    ）项不是“标准”的客户信用档案模版的主要特征。

A、满足信用和深度、广度和动态指标

B、检索点合乎国家标准和国际标准

C、有至少两种外文译本

D、版式有利于计算机化管理

10．保理即保付代理，其基本含义是（    ）。

A、通过购买他人债务及付款而获利

B、通过购买他人债权及付款而获利

C、通过购买他人债务及收款而获利

D、通过购买他人债权及收款而获利

11．根据业务内容划分，（           ）不属于信用保险。

A、国内信用保险

B、进口信用保险

C、出口信用保险

D、投资保险

12．为有效转移信用风险，企业可以选择与保理机构、保险机构、担保机构和（      ）机构合作，从而及时采取有利于自己的风险转移方式。

A、信用咨询

B、商帐追收

C、征信

D、信用服务

13．应收账款是指（     ）

A、企业因购买原材料、商品和接受劳务供应等而付给供应商的货款

B、不能变现或不准备变现的债券

C、企业准备出售的商品的价值

D、企业在生产经营过程中因销售商品和产品，提供劳务等向购货单位或接受劳务单位收取的款项。

14．下列关于公共信用登记系统描述正确的是（     ）。

A、公共信用登记系统可以代替私人信用登记系统。

B、公共信用登记系统不仅为金融监管部门的信用监管服务，也为商业化信用信息需求提供服务

C、公共信用登记系统的数据除来自银行等金融机构外，还包括来自商业、贸易等方面的信用信息

D、公共信用等级系统是由金融监管机构设立的

15．标准普尔的中长期债券等级符号系统中，等级符号A表示（     ）。

A、最高的评级，表示受评者具有极佳的偿债能力

B、受评者可能因经济状况及经营环境变迁而又负面影响，但其偿债能力尚佳

C、受评者的偿债能力尚佳，惟受经济状况及经营环境变迁影响，可以能削弱偿债能力

D、受评者具有良好的偿债能力，可预见的不利事件不致产生重大的不利影响

16．贷款信用保险的保险责任一般不应包括（     ）所导致的贷款无法收回的风险。

A、决策失误

B、部门干预

C、市场竞争

D、投保人的故意行为和违法犯罪行为

17．下列哪一项不属于审核客户和经营情况应核查的内容？（　　　）

A、经营场所的所有权、地理位置和环境条件

B、产品市场占有率情况

C、货源是否稳定

D、股东变动情况

18．在对不同信息渠道采集的信息进行分析时一般认为，客户提供资料的可靠程度为（     ）。

A、15﹪-45﹪

B、30﹪-70﹪

C、25﹪-50%

D、10%-60%

19．以下哪一种关于对账明细单的内容是最完整和正确的？（      ）

A、订单号、企业和银行账号、信用管理人员姓名

B、订单号、形式号、凭证日期、信用管理人员姓名

C、订单号、形式号、凭证日期、金额

D、形式号、凭证日期、金额、企业和银行账号、信用管理人员姓名

20．以下关于付款提货（现款提货）管理的表述中，哪一项是最正确的？（           ）

A、供货方应在贷物备好后通知客户付款提货，财会人员应接受客户要求先发货后付款的临时变更要求，可先通知办理发贷事项。

B、供货方应在货物备好后通知付款提贷，在核对客户订单的备贷金额与所收到的客户汇款通知的数额准确无误后，可通知办理发贷事项。

C、供贷方应在货物备好后通知客户付款提货，如果客户要求先发货后付款的临时变更要求，不一定要在收到客户合法有效的书面申请和付款承诺后，才能通知办理发货事项。

D、供货方应货物备好后通知客户付款提货，如果客户要求先发货后付款的临时变更要求，信用管理人员不应该同意。

二、多项选择题（共20题，每题2分，共40分。每题的备选答案中，至少有两个选项符合题意。请从每题和备选答案中选出你认为正确的答案，将其代码填写在题后的括号内，错选、多选及少选均不得分。）

1．信用管理从业人员职业道德规范主要来自（   ）的要求。

A、监管方面

B、法律法规

C、行业自律

D、企业信用制度

E、国际惯例

2．社会信用体系的框架包括（         ）

A、信用管理与征信行业

B、信用监管体系

C、信用制度与法律体系

D、失信惩戒机制

E、信用文化与教育

3．失信惩戒机制产生的信用记录，具有如下功能（        ）

A、消除或缓解信用交易中的信息不对称现象

B、形成失信者不良信用交易记录的“黑色记录”

C、让授信方充分了解客户的信用记录，“以此做出正确的授信决策”

D、扩大并创造市场需求，促进经济持续增长

E、为市场经济健康发展提供制度保障

4．消费者信用管理的基本功能包括（      ）

A、客户信用档案管理

B、客户授信

C、账户控制

D、欠款催收

E、投放信用工具

5．在企业信用销售的实践中，常见的信用风险表现形式包括（　　　）

A、客户拖欠的风险

B、客户赖账的风险

C、不同付款方式造成的信用风险

D、客户诈骗的风险

E、客户破产的风险

6．企业授信管理在对企业新客户确定授信额度时，可以利用的方法有（     ）

A、同业比较法

B、授信比率法

C、初次限额法

D、销售预测法

7．维护客户信用档案时，客户信用档案的企业内部咨询服务有（　　）

A、主动提示

B、信用的及时传递

C、信用收集

D、信息显示

8．维护客户信用档案包括的内容主要有（   ）

A、客户信用档案库的维护

B、系统与网络的硬件维护

C、客户信用档案的企业内部咨询服务

D、客户信用档案的企业内部传递服务

9．在征信行业的历史上，传统和行业分支主要包括（　 ）

A、企业征信

B、个人征信

C、资信评级

D、商账追收

E、私家侦探

10．企业资信调查的要点包括（　　）

A、宏观经济发展环境

B、经营要素

C、财会要素

D、查询记录

E、主权评级

11．个人征信信息采集内容包括：（      ）

A、个人辨识信息

B、个人信用交易信息

C、公共记录信息

D、查询记录

12．征信国家信用立法的基本原则有（      ）

A、保护消费者权益原则

B、信息自由原则

C、维护市场公平竞争原则

D、强制开放征信数据原则

13．信用申请表必备的内容有（    ）

A、客户的一般信息

B、客户的信用相关方信息

C、客户的投资项目计划

D、客户的财务信息

14．具有客户交易付款能力和付款意愿记录的外部信息渠道有（　　）

A、客户的关联银行

B、客户上游供应商

C、工商局

D、海关

15．需要录入的客户非财务信息主要有（     ）

A、企业基本信息

B、经营管理信息

C、组织管理信息

D、历史信用记录

E、公共信用记录

16．期内应收账款管理过程中，与客户沟通确认的主要工作内容包括（    ）

A、收货和确认

B、货物质量和数量确认

C、账期确认

D、对账

17．货物质量纠纷产生的主要原因是：（    ）

A、质量问题源于企业本身，如保管、配货等

B、货物结算方式为现金结算

C、客户拖延付款或拒绝付款的借口

D、源于外部运输环节

18．以下哪几种属于商业制裁的主要形式？（      ）

A、中止供货和服务

B、聘请律师出面协调

C、在所有权保留条款下收回货物

D、通知对方中止合作

E、寻求收账代理机构协助

19．以下关于仲裁的说法正确的是（     ）

A、申请仲裁是一种解决纠纷、收回货款的手段

B、仲裁是一种自愿解决争议的准司法方法

C、仲裁一般采用公开审理的办法

D、仲裁既不同于诉讼，又不同于协商调解

20．商账追收的成功率主要取决于以下哪些因素？（　　）

A、地方因素

B、时间因素

C、债务人存在因素

D、因素

E、法律因素

三、判断题（共20题，每题1分，共20分。判断下列各题正误，正确的在括号内打“√”,错误的打“×”）

(         )1.客户信用信息＂集是指：在企业内部和外部有计划、有选择地采集能够反映客户偿付能力和偿付意愿的各种信用信息的程序和方法。

(         )2.根据委托方的要求,资信调查公司能够提供一个企业三年甚至更长期间的财务报表,包括资产负债表和利润表,这些报表通常来自商业银行.

(         )3.我国企业的利润表编制采用多步式格式.

(         )4.客户信用信息录入必须坚持复核原则.

(　　   　)5.录入客户财务信息的方式主要有自动录入和自动导入.

(         )6.企业住所具有经营管理中心的职能,一个企业可以有多个住所,但只能有一个经营场所.

(         )7.客户信用档案的保存方式主要有文本信用档案和电子信用档案两种.

(         )8.银行信用积分系统体现了信用档案建立的动态管理原则.

(         )9.信用档案保管期限一般分为永久、中期和短期。

(         )10.SIC编码采用的是一种四位数字的数字编码体系.

(         )11.根据我国<<合同法>>和联合国<<国际>>物买卖合同公约的相关规定,如果买卖双方没有规定检验期限,那么,检验的期限最长为货到2年.

(         )12.一般企业的逾期账款率应控制在10%-20%范围之内.

(         )13.测算应收账款最佳持有量的方法有:成本分析法、边际分析法和净现值流量法。

(         )14.A企业的销售额为7300万元人民币/年,也就是日平均销售额20万元人民币,期末应收账款为1500万元/年,那么,DSO等于60天.

(         )15.企业自行催收逾期应收账款的方式主要有两种:内勤催收和电话.

(　　　 　)16.商业制裁是指当客户没有按照合同的要求按时履行付款义务,并超过一定期限后,企业通过商业惩罚手段制裁拖欠账款客户的措施.

(         )17.逾期应收账款报告中应包括的项目有:客户名称和编号、日期、号码、金额、账龄逾期结构.

(         )18.受理消费者信用申请的窗口服务包括:接受填写完毕的申请表、辅导申请人正确填表、将填写好的表转给授信人部门、及时回复消费者的信用申请、传播信用消费知识和促销信用工具。

(         )19.消费信用的种类包括:零、现金信用、服务信用和房地产信用。

(         )20.内勤催账的方式包括:电话催账和委托追账机构催收.

(第Ⅱ卷为专业能力考核,总分100分,包括论述题、计算题和操作题;)

第Ⅱ卷  专业能力考核

一、简答题（共2题，每题20分，共40分）

1．信用管理部门可以将客户的风险划分为几个级别?划分的标准是什么?

2．试论述失信惩戒机制的内涵及工作原理(要求画图).

二、计算题（共1题，每题20分，共20分）

下图是某企业2005年应收账款的数量，以及所有客户的账款构成情况，现就以下应收账款的构成情况，计算各期间的逾期账款率，将答案填写在横线上.并就计算结果简单说明A、B、D、三客户目前的信用、客户管理和赊销比例是否合理？需要如何进行调整？（金额单位：元）

1．试描述企业核实客户信用信息的步骤。

2．一旦产生了逾期应收账款,企业就面临催收客户欠款问题.催收欠款的方法有多种,包括对欠款客户提起法律诉讼(方法一);委托专业的商账追收机构进行催讨(方法二);由企业内部的信用管理人员自行催讨(方法三).请比较“方法二”和“方法三”的优缺点。

第Ⅲ卷  专业能力考核

一、论述题

1、论述失信惩戒机制的内涵和工作原理

2、逾期应收账款的外勤催收工作主要由信用经理、企业法务部门人员或其他信用管理人员完成。如果你作为一个企业的信用经理，你将如何进行外勤催收？

3、审核客户非财务信息的步骤和要点?   

4、采集客户信用信息的主要内容? 

5、在得知客户拒绝提交信用申请表时, 作为企业的信用管理人员你应该如何应对？下载本文