| 日常费用财务报销流程图 | |||||
| 流程图 | 说明 | 权责部门 | 相关表单文件 | ||
| 日常费用报销包括差旅费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。报销人员根据公司费用报销制度要求,整理好需要报销的或单据,并进行整齐粘贴。根据报销内容填写《费用报销单》，外地出差前应提前填写《外出申请单》。 | 报销人员 | 报销 报销单据 财务费用报销制度 外出申请单
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| 报销单填写要求规范，不得用铅笔或红色字体的笔填写，并附上相关的报销或单据。若属于出差的费用报销，必须附上经过批准签字的《外出申请单》。 | 报销人员 | 费用报销单 采购请购单 财务费用报销制度 外出申请单 | |||
| 《费用报销单》及相关单据准备完成后，报销人员提交给部门主管/经理审核签字，部门主管/经理须对以下方面进行审核： 1）费用产生的原因及真实性； 2）费用的合理性； 3）票据及单据的规范性。 若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。 | 相关部门主管/经理 | 费用报销单 报销 报销单据 采购请购单 财务费用报销制度 外出申请单 | |||
| 部门主管/经理审核签字后，将报销单据提交给管理部，由管理部进行报销费用的确认，主要内容包括： 1）产生的费用是否符合报销标准； 2）财务是否能及时安排此费用； 3）单据或票据是否符合财务规范要求. 若发现不符合要求，立即退还给相关部门重新整理提报。 | 管理部 | 费用报销单 报销 报销单据 外出申请单 财务费用报销制度 | |||
| 审核符合要求的报销单据呈财务部经理，由财务部经理进行批准签字，若财务部经理发现不符合要求，须立即退回财务部，由财务部跟进处理。财务部经理审批后，5000元以上款项需提前通知财务部以便备款。 | 财务经理 | 费用报销单 报销 报销单据 外出申请单 | |||
对审核符合要求的报销单据送呈总经理，由总经理进行批准签字，若总经理发现不符合要求，须立即退回财务部，由财务部跟进处理。 | 总经理 | 费用报销单 报销 报销单据 外出申请单 | |||
