关于组织编写《部门职能说明书》和《岗位说明书》的
通 知
营销公司、各部（办）：
2019年2月15日，公司组织召开了阿米巴经营模式咨询项目第二阶段总结沟通会，为更好地推动阿米巴经营模式创建和落地，结合会议安排布置第三阶段工作内容和作业内容，经公司研究，现将组织编写《部门职能说明书》和《岗位说明书》相关事宜通知如下：
一、编写内容
（一）《部门职能说明书》
（二）《岗位说明书》
二、编写范围
（一）《部门职能说明书》编写范围
财务部、人力资源部（拟新设）、经营管理部（拟新设）、办公室、安保科、营销办、督察室（拟新设）、质技部、生产部、品牌发展部（拟新设）、铁关公销售事业部、传旗销售事业部、荞酒销售事业部、市场开发部（拟新设）
（二）《岗位说明书》编写范围
公司全体行管人员，营销公司各事业部经理、副经理
三、编写时间
2019年2月18日至3月6日
四、编写要求
（一）各部门（事业部）负责人是编写两份说明书的第一责任人，严格按照编写分工表（详见附件1），并结合“关公坊近期组织架构图”（附件2）中本部门（事业部）的设置情况，以组织结构和岗位设置能有效承载战略落地为原则，参照《部门职能说明书（案例）》、《岗位说明书（案例）》（附件3、4）内容，认真思考部门（事业部）定位和部门职责，全面梳理和盘点部门（事业部）岗位设置情况，在规定时间内编写完成本部门（事业部）《部门职能说明书》和《岗位说明书》（公司统一格式的两份说明书空白模板请另行单独下载、使用）。
（二）编写完毕后，由编写责任人负责将所编写的《部门职能说明书》和《岗位说明书》上报审核人审核，经审核人审核、确认后，于3月6日下午17:00前将《部门职能说明书》、《岗位说明书》交至公司办公室李锐处。
各部门（事业部）须高度重视本次《部门职能说明书》、《岗位说明书》编写工作，仔细思考，认真制定，输出结果。由公司经营计划办负责对各部门（事业部）研究、编写情况进行跟踪督办，凡发现贯彻落实不到位、组织不力，敷衍了事的部门（事业部），公司将对相关部门负责人进行处罚。
特此通知。
附件：1.编写《部门职能说明书》、《岗位说明书》分工表
2.关公坊近期组织架构图（草稿）
3.部门职能说明书（案例，仅供参考）
4.岗位说明书（案例，仅供参考）
5.公司各部门职能说明书（空白模板）
6.公司各岗位说明书（空白模板）
湖北***酒业股份有限公司
2019年2月18日
附件1
编写《部门职能说明书》、《岗位说明书》分工表
| 序号 | 近期组织架构图中设置的部门 （见附件1） | 编写责任人 | 审核人 | 备注 |
| 1 | 财务部 | |||
| 2 | 办公室 | |||
| 3 | 安保科 | |||
| 4 | 营销办 | |||
| 5 | 质技部 | |||
| 6 | 生产部 | |||
| 7 | 铁关公销售事业部 | |||
| 8 | 传旗销售事业部 | |||
| 9 | 荞酒销售事业部 | |||
| 10 | 拟新设部门：人力资源部 | |||
| 11 | 拟新设部门：督察室 | |||
| 12 | 拟新设部门：经营管理部 | |||
| 13 | 拟新设部门：品牌发展部 | |||
| 14 | 拟新设部门：市场开发部 |
组织架构图（草稿）
附件3
部门职能说明书（案例，仅供参考）
| 外联单位 | 银行；地税、国税等税务部门；地方财政局 | ||
| 内联部门 | 公司各部门 | ||
| 职能概述 | 财务制度、财务预算、资金管理、存货管理、会计核算、财务控制、会计档案管理 | ||
| 职能模块 | 职 能 细 则 | ||
| 一、财务制度 | |||
| 管理 制度 | 1.执行集团财务中心制定的公司财务管理制度和会计核算制度； | ||
| 2.定期对公司财务管理制度的适应性进行评估，并报请集团财务部修订。 | |||
| 流程 制度 | 1.制定、执行各种财务管理、会计核算的流程； | ||
| 2.组织成本控制、费用审批、往来结算、销售流转、工资发放等管理流程的制定； | |||
| 3.依据组织架构、部门职能调整的情况或公司发展的需要对流程制度进行修订，并报集团财务中心审批。 | |||
| 二、财务预算 | |||
| 年度 预算 | 1.根据集团财务中心要求，督促各部门上交年度部门预算草案； | ||
| 2.依据年度销售预测、各部门预算草案及历史数据，编制弹性年度预算草案； | |||
| 3.组织召开年度预算会议，对年度预算进行讨论； | |||
| 4.依据讨论结果，对年度预算进行修订； | |||
| 5.将修改案报总经理和集团财务中心批准； | |||
| 6.审核预算外支出并报集团财务中心批准； | |||
| 7.每季对年度预算进行滚动调整。 | |||
月度 计划 | 1.每季对年度预算的执行情况进行差异分析并提出建议； | ||
| 2.编制月度的财务收支计划和资金周转计划并上报集团财务中心； | |||
| 3.编制月度的损益预算表、资金流量预算表和资产负债预算表并上报集团财务中心； | |||
| 4.对当期的计划达成情况及差异进行分析，连同下期的计划上报集团财务中心。 | |||
| 三、资金管理 | |||
| 现金 出纳 | 1.保管现金类资产； | ||
| 2.进行报销审核与支付； | |||
| 3.负责薪酬发放； | |||
| 4.进行借款管理； | |||
| 5.现金库存的定期盘点与核对。 | |||
| 银行 结算 | 1.管理日常经营各项现金收入与支出； | ||
| 2.登录现金银行日记账和现金银行收支日报表，并定期汇总现金银行总账，负责银行存款的收取、支付、保管； | |||
| 3.进行税款的缴纳。 | |||
| 进出口 处理 | 1.核对进出口报关资料下与仓库收发资料是否一致； | ||
| 2.根据进出口报关单，按税局的免、抵、退办法进行录入、计算和申报 | |||
| 进行外汇核销。 | |||
| 信用证 管理 | 1.填写开证申请书并交纳押金或提供其他保证，请开证行开证； | ||
| 2.审核信用证内容与合同规定是否相符； | |||
| 3.按信用证规定装运货物、备妥单据并开出汇票，在信用证有效期内，送议付行议付，并接收货款。 | |||
| 四、存货管理 | |||
存货 管理 | 1.制定仓库盘点计划； | ||
| 2.督促各仓库管理员正确建立实物台帐； | |||
| 3.不定期组织抽查帐实相符情况，定期组织全盘； | |||
| 4.进行盘点数据分析，并制作汇总分析报告。 | |||
| 品管理 | 1.进行低值易耗品的采购审核，监督低值易耗品采购价格； | ||
| 2.进行低值易耗品的账目管理，建立健全低值易耗品明细账，登记公司低值易耗品数量金额明细账； | |||
| 3.监控低值易耗品使用情况，定期对公司的低值易耗品进行抽查及全面清查，分析耗用情况并提出改善建议。 | |||
| 固定资 产管理 | 1.审核各部门固定资产采购申请，参与固定资产的招标活动，监督固定资产采购价格； | ||
| 2.组织闲置、不可用固定资产的转让、报废、变价销售、封存和启用等变动办理； | |||
| 3.进行固定资产账目管理，建立健全固定资产明细账； | |||
| 4.对固定资产使用情况进行监控，不定期对固定资产进行抽查，定期进行全面清查； | |||
| 5.进行固定资产折旧管理； | |||
| 6.与保险公司协商制定固定资产投保方案，负责联系理赔事宜。 | |||
| 五、会计核算 | |||
| 应付会计 | 1.录入采购单（对方销售单），并与入库单据进行核对； | ||
| 2.编制物料平衡表，与仓库进销存报表核对； | |||
| 3.编制记账凭证； | |||
| 4.根据供应商的对账单进行核对，出现问题与采购核对； | |||
| 5.根据需要要求供应商提供； | |||
| 6.月末提供应付账款明细，进行款项分析，并上报集团财务部。 | |||
应收会计 | 1.定期与业务部和客户核对销售往来账目，分析控制应收账款； | ||
| 2.财务收入计划的执行、分析与控制； | |||
| 3.应收货款计划的执行与风险控制； | |||
| 4.资金周转计划的执行、控制与分析。 | |||
| 会计 | 1.建立、登记、核对生产成本、制造费用、辅助生产费用三项费用明细账； | ||
| 2.分摊、预提各部门相关费用，出具管理、经营和财务三项费用报表。 | |||
| 总账 会计 | 1.根据集团财务中心的要求，组织建立账薄、设置各会计科目与各级明细科目； | ||
| 2.编制期末的各类结转凭证进行损益结转及试算平衡； | |||
| 3.汇总凭证，编制财务报表，定期向集团财务中心上报； | |||
| 4.进行财务数据分析、编制财务分析报告，并上报集团财务中心。 | |||
| 税务 筹划 | 1.研究国家税法及税务，向集团财务中心提出税负减免的方案； | ||
| 2.根据集团财务中心的方案筹划公司纳税人资格，依据公司发展情况变更纳税人资格； | |||
| 3.负责个人所得税代扣代缴； | |||
| 4.出具申报纳税必须的各种财务报表，进行国税、地税的申报。 | |||
| 财务 审核 | 1.对公司的会计凭证、记账凭证、帐薄设置、帐薄记录、收支业务、财务报告等进行审核； | ||
| 2.审查公司各项经济合同，并监督其执行情况； | |||
| 3.对审核中发现的问题进行总结，并即时汇报和提出改进的措施； | |||
| 4.对审核中发现的问题进行规范，对提出来的改进措施进行落实。 | |||
| 数据 提供 | 1.为高层领导和其他部门提供各种财务统计数据； | ||
| 2.对外进行公司财务数据的提供和统计报表的上报； | |||
| 3.为其他部门提供各种绩效考核的相关统计数据。 | |||
| 六、财务控制 | |||
费用 控制 | 1.执行集团公司制订的经营费用和管理费用的报销标准； | ||
| 2.监控部门预算的执行情况，进行超预算的审核和处理； | |||
| 3.按照费用驱动原则对发生的所有费用进行部门间的分摊； | |||
| 4.研究费用控制的方法，指导各部门建立费用明细账并进行费用控制。 | |||
| 控制 | 1.确定成本报表的类型和份数及具体格式和栏目，制定合适的成本核算方法,协助各车间建立标准成本管理制度； | ||
| 2.协助生产部各车间分解、落实重点产品的标准成本； | |||
| 3.将重点产品的实际成本与标准成本进行对比，进行异常订单成本、成本变化原因、目标成本计划执行情况的分析； | |||
| 4.定期对重点产品的标准成本表进行调整； | |||
| 5.按照进出约等的原则进行物料领用、使用和废料处理的监督与管理。 | |||
| 决策 支持 | 1.对经营、投资项目进行财务可行性分析； | ||
| 2.进行产品别的销售额变化、成本变化、利润变化的综合分析，为企业经营决策提供财务依据。 | |||
| 七、会计档案管理 | |||
| 票据 管理 | 1.进行的申购、开具及核销，进行收据、支票等财务票据的开具、发放及核销； | ||
| 2.对凭证、单据进行整理、登记和归档。 | |||
| 财务资料 管理 | 1.设计财务资料的分类、归档方法，并对资料进行分类编号； | ||
| 2.建立财务部文件档案，归档并保管各种文件资料； | |||
| 3.办理借阅手续并做好登记。 | |||
与其他部门 衔接注意点 | 部门或岗位 | 衔接注意事项 | |
岗位说明书（案例，仅供参考）
| xxxxx公司 | 文件编号 | ||||||||
| 文件版本 | |||||||||
| 文件名称 | 岗位说明书 | 生效日期 | |||||||
| 岗 位 信 息 | |||||||||
| 岗位名称 | 主管会计 | 所属部门 | 财务部 | ||||||
| 直接上级 | 财务部 | 岗位职等 | |||||||
| 任 职 条 件 | |||||||||
| 学 历 | 大专 | 专 业 | 会计、经济类 | ||||||
| 外 语 | （无要求） | 资格证书 | 会计从业资格证 | ||||||
| 工作经验 | 有5年以上的会计工作经验 | ||||||||
| 知识 技能 能力 | 1.掌握财务管理基础概论，熟悉会计核算流程； 2.熟悉会计、税法法规与审计方面相关规定； 3.熟悉工程建设合同的商务条款，工程方面的相关知识； 4.具有一定的协调能力、沟通能力、文字写作水平； 5.了解企业生产流程，能熟练运用办公软件； 6.细心、严谨，具有较强的法制观念，原则性强，廉洁奉公。 | ||||||||
| 熟练程度 | 要较熟练开展工作，初任该岗位人员需1年以上；有类似岗位工作经验人员需6个月以上。 | ||||||||
| 岗 位 职 责 | |||||||||
| 1.根据年度生产经营计划、编制财务预算； | |||||||||
| 2.草拟公司内部有关财务方面的规定； | |||||||||
| 3.筹集资金（财政资金、预算内资金、国内银行贷款及国外银行贷款等）集中管理使用调度资金； | |||||||||
| 4.按照税收征管规定汇缴集团法人税款； | |||||||||
| 5.财务分析公司各项重大经济活动； | |||||||||
| 6.根据公司规定办理付款审核和支付； | |||||||||
| 7.每季度编制集团合并会计报表； | |||||||||
| 8.每年根据公司要求组织内部审计工作； | ||||||||||
| 9.在公司部门领导调整时，组织离任审计工作； | ||||||||||
| 10.完成部门培训计划； | ||||||||||
| 11监审水价调整成本。 | ||||||||||
| 工 作 条 件 及 协 作 关 系 | ||||||||||
| 工作时间 | 8小时 | 环境状况 | 一般办公环境 | |||||||
| 工作场所 | 办公室 | 使用设备 | 电脑、打印机、电话、计算器、档案柜 | |||||||
| 内部协调 | 营销办、办公室、生产部 | 外部协调 | 财政、银行、审计、税务 | |||||||
