一、人工成本使用情况
1、人工成本使用分类：
| 社会保险 | 住房公积金 | 劳务费 | 职工工资总额 | 其他（福利、招聘、培训等） |
| 备注：鉴于年底上报预算的类目进行分类，便于统计测算。 | ||||
省（子）公司一季度人工成本共计达成万元，使用情况分部在预算范围内。如分析二季度，此处列出同比增长情况。具体达成情况如下：
| 单位（元） | 201201实际达成 | 201202实际达成 | 201203实际达成 | 一季度合计 |
| 社会保险 | 99949.63 | 100220.56 | 95149 | 295319.19 |
| 住房公积金 | 16520 | 19838 | 22932 | 59290 |
| 劳务费 | 197706.02 | 209592.8 | 209592.8 | 6161.62 |
| 职工工资总额 | 6685 | 542732.58 | 530634.1 | 1738051.68 |
| 其他 | 11880 | 8300 | 0 | 20180 |
2、社会保险由于基数未变更，实际达成金额已经加上预提养老保险和失业保险金额，预提数为：70000元/月。
3、1季度实际人员编制
| 单位（人） | 1季度在岗职工 | 1季度劳务派遣工 | 从业人员共计 |
| 人数 | 103 | 52 | 155 |
二、人工成本预算情况
1、2012年1季度预算情况：
| 单位（万元/人） | 2012年全年预算数 | 2012年1季度预算数 | 单位（万元/人） | 2012年1季度预算数 |
| 社会保险 | 173 | 43.25 | 社会保险 | 32.52 |
| 住房公积金 | 31 | 7.75 | 住房公积金 | 5.83 |
| 劳务费（91人） | 465 | 116.25 | 劳务费（52人） | 66.43 |
| 职工工资总额（137人） | 1167 | 246.23 | 职工工资总额（103人） | 185.12 |
| 其他 | 68 | 17 | 其他 | 12.78 |
三、人工成本对比表
1、一季度实际完成与预算情况对比分析
图表二：人工成本实际达成与预算情况对比表单位：万元
图表三：累计完成率
| 单位：万元 | 201201季度预算 | 201201季度累计 | 累计完成率 |
| 社会保险 | 32.52 | 29.53 | 90.81% |
| 住房公积金 | 5.83 | 5.93 | 101.72% |
| 劳务费 | 66.43 | 61.69 | 92.86% |
| 职工工资总额 | 185.12 | 173.81 | 93.% |
| 其他 | 12.78 | 2.02 | 15.81% |
【1】由表二和表三可以看出，社会保险、劳务费以及职工工资总额，累计完成率都在90%以上，实际达成与预算不存在较大差异。
【2】公积金实际达成比预算多出0.1万元。累计一季度完成超过了实际预算。
【3】其他费用项实际与预算差异较大，累计完成率仅达到了15.81%。
原因：
【1】1月份、3月份集中增人和补缴，下季度将恢复正常账户。
【2】其他项中主要包括福利费、招聘及培训等费用，由于1季度节日不集中，没有达到预计的福利费；公司在招聘和培训计划上安排在1季度大型招聘和培训也相对不是很集中。
2.季度间实际完成对比分析
图表四：同比增长对比曲线图
分析：由上表得知……
四、总体评价
1、一季度公司在社会保险、劳务费以及职工工资总额这三大项目上，都在预算范围内，累计完成率都在90%以上。
2、其他费用项目累计完成不及20%，和实际预算差异较大。
3、同比增长情况分析。
人力资源部
2012年3月20日下载本文
