一、家庭成员背景资料
周先生今年36岁,为青岛市的某私营通信公司高管，过去1年税后工资收入40万元，未发放股息。其与前妻的女儿今年10岁，周先生每年要支付抚养费6万元。1年前周先生再婚，目前尚无小孩，周太太30岁，过去1年在青岛市的税后工资6万元。目前家庭有一套自住型住房，价值1000万元，尚有商业贷款200万元，还需要10年还清。家庭轿车一辆，市场价值20万元。其它金融资产银行活期存款5万元，货币型基金10万元，信托产品300万元。过去1年家庭生活费支出10万元（不含偿还房贷）。
周先生社保基数为所在地社会平均工资的三倍，周太太社保基数为6.5万元。二人缴费年资分别为15年和7年，个人养老金账户余额为10万元和5万元，住房公积金余额各8万元。二人除了基本社会保险外，没有其他商业保险。
二、理财目标
1.移民或换房规划
方案一：移民澳大利亚
周先生计划在2年后技术移民至澳大利亚，移民后首年税后收入10万澳元，移民时卖掉旧房，全款购置现值120万澳元的住房（可接受值100万澳元），10万澳元的SUV一辆，2年后生第一个孩子，4年后生第二个孩子。两个孩子18岁前每个孩子在澳洲年生活费用现值为1万澳元，大学及研究生六年，学费现值为4万澳元/年。
方案二：国内换房不移民。
周先生夫妻计划2年后生一个孩子，4年后生第二个孩子。预计两个孩子出生后每年生活费用现值为5万元，大学及研究生6年学费现值为10万元/年。第一个孩子出生后将现有住房卖掉筹集首付款，换入价值现值1,500万元的住房（可接受值为第二个孩子出生后）。
2.女儿抚养费：根据与前妻的离婚协议，还要支付女儿抚养费8年，每年6万元现值。
3.养老规划：周先生计划60岁退休，周太太55岁退休，以85岁终老计算，退休后年生活费用现值各10万元。
4.旅游规划：准备每年家庭出游费用预算现值5万元，共计25年。
三、基本假设
1.青岛市与澳大利亚的收入增长率均为5%，社平工资与养老金增长率7%，青岛市与澳大利亚房价增长率均为5%，学费增长率3%，生活费用与旅游费用增长率3%。
2.中国购房的房贷利率5%，首付比例30%，贷款期限20年，使用商业贷款。
3.1澳元=5元人民币
4.周先生的风险属性为积极型，风险承受能力为中高，风险承受态度为中高。
5.其他指标假设参照软件的数据
四、问题
1、在假设条件成立的情况下，对周先生购房的生育计划两个目标进行方案分析。
2、财务诊断：编制家庭资产负债表和家庭收支储蓄表并做财务诊断。
3、目标可行性分析：依前项方案决策对上述理财目标可否实现，提出结论或调整建议。
4、产品推荐：请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品做推荐。
5、编制包含上述内容的理财规划报告书。
2019年AFP案例2：小康家庭的中年创业计划
一、家庭成员背景资料
孟寻先生32岁，现任深圳一家国际贸易公司的高管，税后年薪为80万元，个人年支出25万元。妻子林盈女士30岁，在外资律师事务所工作，税后年薪为40万元，个人年支出15万元。6年前两人结婚时贷款购买了一套现值800万的房子，首付由双方父母支付，剩余贷款期限14年，贷款余额370万元，贷款年利率为4.9%，按月等额本息偿还。另外在海南投资了一家酒店式公寓，现值300万元，今年开始出租，税后年租金15万元，计划在20
年后出售，孟先生名下有自用车一辆价值为50万，林女士名下有自用车一辆价值30万。夫妻共有金融资产：现金及活期存款80万，上市公司股票80万，股票型基金与银行理财产品（债券类）各50万，过去一年的金融投资收益为20万元。双方社保缴费年限分别为8
年和6年，缴费基数均为上年当地社平工资三倍。两人养老金账户余额为19万元和14万元，公积金账户余额分别为28万元和21.6万元，医保账户余额均为5万元。商业保险方面，孟先生去年购买了100万元的终身寿险，保费已缴清，现金价值50万元。林女士购买了保障期限20年保额为100万的定期寿险，年缴费6,800元，剩余缴费期限16年。两人投保含死亡给付的终身重疾保险保额各100万元，年缴保费分别为6万元与5万元，其中保障型保费占20%，剩余缴费期限18年，寿险现金价值分别为8万元与7万元。
二、理财目标
1）创业计划：孟先生希望在40岁时能从事与旅游相关的事业。方案一：创办一家旅行社，届时需要一次性投入资金500万元，预期投资后第1年的净收入终值为100万元，后续收入增长率为10%。60岁随时将公司出售，预期价格为800万。方案二：继续从事目前的贸易工作直至60岁退休。
2）子女教育抚养计划：两人决定在两年后拥有子女孟小寻，在国内接受教育至18周岁抚养费3万/年，子女3岁（5年后）上幼儿园，幼儿园学制3年，学费3万/年，小学学制6年学费3万/年，初中学制3年学费4万/年，高中学制3年学费6万/年。18岁后赴美国完成大学及研究生教育，学制6年留学总费用50万元/年。
3）赡养父母计划：孟父母均68岁，未来20年需支付年赡养费现值共15万元，可列同一目标。
4）退休计划：夫妻两人60岁时退休，年生活支出现值合计30万元（可接受值各12万元），夫妻二人年支出额相同，预计剩余寿命25年。
5）旅游计划：5年后开始出国旅游预算为年现值10万元(可接受值8万元)，持续35年。
三、基本假设
1）两人当前工作的年收入增长率为8%，孟先生开办旅行社后的收入增长率为10%。
2）当地社平工资、养老金增长率均为6%，学费、生活费、抚养费、旅游费用增长率为4%. 3）深圳房价增长率为3%，海南酒店房价增长率5%，酒店租金增长率为5%。
4）孟寻先生的风险承受能力为中高，风险承受态度中高，属于积极型投资者。
5）未说明的假设按照软件预设的数据处理。
四、问题
1）对孟寻继续从事贸易工作与开设旅行社的创业目标进行方案分析。
2）财务诊断：编制家庭资产负债表和家庭收支储蓄表并做财务诊断。
3）目标可行性分析：依前项方案决策对上述理财目标可否实现，提出结论或调整建议。
4）产品推荐：请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品做推荐。
5）编制包含上述内容的理财规划报告书。
2019年AFP案例3：大龄单身女青年的生涯规划
一、家庭成员及背景资料
冯美女士，37岁，单身，硕士毕业后在天津工作几年，3年前跳槽至河北银行总行任风控主管，过去1年税后工资22万元，年生活支出6万元。冯美父母今年均63岁，在保定老家居住。冯美在石家庄市区有90平米两居一套，2年前以公积金贷款购买，目前市价140万元，贷款余额28万，剩余期限18年，按月等额本息还款。冯美现有活期存款1万元，货币市场基金2万元，定期存款5万元；投资某中小盘股票基金基金账户价值14万元，过去1年金融投资收益4,000元。冯美的社保缴费基数为当地社平工资的3倍，缴费年限10年，养老金与医保账户余额分别为10万元、3万元，公积金账户余额2万元。冯美5年前以自己为被保险人购买了一份终身寿险，父母为受益人，保额50万元，年缴保费10,000元（保障型保费4,000元，储蓄型保费6,000元），剩余缴费期限15年，保单现金价值2.8万元。
二、理财目标（下述金额均为现值；如未特别指出，可接受值=理想值）
1.转换工作与婚嫁规划：冯美计划立马跳槽，也期待组建完美家庭。现有两种方案供选择：
1）方案一：友人推荐到某旅游公司南京总部消费金融部风控主管，预计年税后工资40万元，预计2年后结婚，婚礼费用15万元（可接受值12万），3年后生育子女。
2）方案二：继续留石家庄发展，跳槽到其他银行或财富管理公司，预计年税后工资27万元，预计1年后结婚，婚礼费用10万元（可接受值8万），2年后生育子女。
2.购换房规划：如果留石家庄，生子当年计划新购一套70万元住房（首付40%，商贷，
20年按月等额本息），方便父母在石家庄照顾子女居住。如果去南京工作，需在南京租住青年公寓，出租石家庄现有房产进行补贴后仍需再补足1.7万年税后租金差异（列为理财目标），此外，因南京消费水平略高，生活支出将增加2万（列为理财目标）；生子当年计划将石家庄房产卖掉，在南京当地购买价值300万元三居（首付比例30%，尽量使用公积金贷款，房价可接受值为理想值的80%；公积金+商贷，20年按月等额本息），接父母同住。
3.子女抚育规划：子女教育与养育费用现值为每年5万元，抚养22年，之后出国留学2
年，年学费及生活费25万元。
4.退休规划：打算60岁退休，在石家庄退休后的年开销现值为5万元，南京退休后年开销现值为6万元。
5.赡养父母：在南京工作3年后开始负担父母生活费持续19年，在石家庄工作2年后开
始负担父母生活费持续20年，父母每年生活费现值6万元。可列在同一目标内。
三、基本假设
1.工资增长率、当地社平工资和养老金增长率均为5%，终老年龄均为85岁。
2.房价增长率、生活费及婚嫁费用增长率、学费增长率均为4%，房屋折旧率为2%。
3.可接受亏损百分比为10%，属于稳健型投资人。
4.住房公积金贷款上限，石家庄为40万元，南京为60万元。
5.假设未来的结婚对象可以自给自足，暂不考虑婚后家庭收支的变动情况。
6.其他未假设数据以软件中数据为准。
四、问题
1.方案分析：对留石家庄换工作和去南京工作方案分别做方案分析。
2.财务诊断：编制家庭资产负债表和家庭收支储蓄表并做财务诊断。
3.目标可行性分析：依前项方案决策对上述理财目标可否实现，提出结论或调整建议。
4.产品推荐：请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品做推荐。
编制包含上述内容的理财规划报告书。
2019年AFP案例4：高杠杆家庭的选择
一、家庭成员背景资料
李先生今年30岁，在北京某游戏软件公司任职，过去1年税后收入20万元；妻子何女士今年28岁，在一家理财公司工作，过去1年税后收入15万元。二人在北京租房居住，每月房租6,000元，家庭每年其他生活费开支6万元。家庭现有活期存款2万元，无定期存款；因受股票市场影响，所购买股票型基金净值已经跌到4万元。夫妇前年以30%的首付比例在燕郊购买价格200万元住房一套，商业贷款余额131.3万元，按月等额本息还款，贷款利率4.9%，贷款剩余年限18年。现所购住房房价已经下跌为130万，正用于出租，每月租金收入2,500元。夫妻都有社会保险，缴费年限均为3年。李先生与何女士的社保缴费基数分别为21万元和15.5万元，社保个人账户养老金余额分别为4万元和3万元，个人医疗保险账户分别为1万元和0.5万元，李先生每月提取公积金用于支付房租，目前公积金账户余额为零，何女士公积金账户余额为7.5万元，夫妻二人公积金的个人缴费比例与单位缴费比例都是12%。李先生夫妻都尚未投保商业保险。
二、理财目标
1.回乡创业规划：李先生夫妻打算5年后回老家湖北孝感创业。创业启动资金预计100
万元，贷款25万元，贷款利率5%，按年等额本息还款，5年还清。预计创业后年收入为30万元。现在面临两种选择：方案一，现在卖掉燕郊住房；方案二，2年后搬到燕郊居住，5年后再卖掉燕郊住房。
2.回乡住房安置：回乡后李先生夫妻打算购买一套120平米住房，房屋现值80万元，打
算一次性付清。
3.子女抚养和教育规划：若现在卖掉燕郊住房，夫妻俩计划5年后回乡生小孩；若搬到燕
郊居住，夫妻打算2年后生孩子，待孩子到上幼儿园的年龄回老家。养育费用现值为每年5万元，持续年限22年。子女教育金从幼儿园到高中按照当地公立寄宿制学校从宽规划，大学和硕士研究生按照全国公立寄宿制学校从宽规划。
4.买车规划：回乡后李先生打算购买现值15万元汽车一辆，养车费用每年1万元，持续
8年。
5.退休规划：夫妻两人预计30年后退休。退休后日常生活开销现值各6万元，可接受值
5万元。
三、基本假设
1.夫妻薪资收入增长率，社平工资和养老金增长率都是7%，回乡创业后收入增长率为8%。
2.燕郊、孝感住房价格5年内平均增长率为5%。燕郊的房租收入增长率为5%。
3.李先生投资时可忍受的本金损失为10%，风险承受能力是中高，风险容忍态度是中。
4.其他数据参照软件默认数据
四、问题
1.方案分析：对李先生两个创业筹资方案做分析，看哪个方案更为合理可行。
2.财务诊断：编制家庭资产负债表和家庭收支储蓄表并做财务诊断。
3.目标可行性分析：依前项方案决策对上述理财目标可否实现，提出结论或调整建议。４．产品推荐：请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品做推荐。
５．编制包含上述内容的理财规划报告书。
2019年AFP案例5：张超先生家庭稳进计划
一、家庭成员及背景资料
张超先生，48岁，北京某民营公司高管，过去1年税后年薪200万。妻子李曼女士，40岁，北京某企业部门主管，年薪税后22万。二人育有一女一子。女儿张清晨，15岁，高一学生。儿子张雨晨，2岁。夫妻二人均有五险一金。张超养老金缴费22年，视同缴费3年，现养老账户余额为27万元；李曼养老金缴费18年，年缴费基数为30万元，现养老账户余额为15万元。住房公积金帐户都用来缴贷款，无余额。过去1年的家庭年支出，张超12万元，李曼6万元，女儿和儿子教养费用支出共18万元，两个孩子自幼由已退休的岳父李先生（65岁）和岳母赵女士（63岁）帮助看护，与张超夫妇和孩子一起生活，年支出各3万元。张超父亲张伯81岁，母亲王姨78岁，平时住养老院，年费用各7.2万元。另每年家庭一起出国旅游2次，旅游费用共36万元。
现有住房2套，一套是市值400万的经济适用房，无贷款，现由张超父母使用，如父母离世，考虑由岳父母居住使用。另一套为自住商品房，现值3,500万，商业贷款余额1,000万，贷款期限尚余15年。
家庭轿车3辆，现值共148万。另有上市公司股票250万，股票型基金100万，债券140万，银行理财产品200万，活期存款150万。过去1年金融投资收益为45万元。
张超夫妻为自己刚购买了商业储蓄性医疗大病终身险，保额各为100万，年缴保费分别为3.2万和2.5万元，还要缴19年，保障型保费分别占30%与20%，现金价值分别为1.2万元和0.9万元。
张超夫妇希望儿女未来均在北京完成高等教育（至硕士研究生）。家庭未来生活与规划分给子女分别购房与换大房与子女共同居住两种方式。
二、理财目标：
1.子女教育规划：（从当年起算）
1）为女儿张清晨准备高中3年、本科4年和研究生2年，每年学费和生活费现值各为人民币10万。
2）为儿子张雨晨准备学前4年、小学6年、中学6年、本科4年与研究生2年期间学费和生活费用同女儿。
2.养老计划：1）张超夫妇均计划在65岁退休。退休后年生活费现值各人民币15万元。退休后余寿按30年计划。
2）张超父母和岳父母4位老人每人每年生活费现值与目前相同；张超父母二人余寿按15年计划，岳父母余寿按30年计划。此外，张超退休时，另赠与4位老人（或其指定受益人）每人各一笔现值人民币100万元养老金。
3.旅游计划：张超退休前持续全家旅游计划，年旅游支出现值36万；张超退休后夫
妻二人年旅游支出现值20万，持续20年。
4.家庭居住规划
方案一：儿女成家计划
1）10年后，为女儿购置现值人民币800万的房产，一次性支付全额房款。
2）25年后，为儿子购置现值人民币1,000万的房产(可接收值800万），一次性支付全额房款。
方案二：大家庭居住计划
如儿女不成家，张超先生计划实现大家庭共同生活。即在他年满65周岁时，出售现商品房，另行购买现值5,000万的别墅一套(可接受值4,500万），一次性支付全额房款，供家人共同居住生活。
三、基本假设
1、收入增长率5%，社平工资与养老金增长率7%，北京房价增长率5%，学费增长率
3%，生活费用、旅游费用与赡养父母的费用增长率4%，房租收入增长率5%。
2.张超先生的风险属性为积极型。风险承受能力为中高，风险承受态度为中高。
3.其他假设按照软件预设的数据处理。
四、问题
1、对张超先生分别为子女购房与换大房与子女共同居住的两个方案进行方案分析。
2、财务诊断：编制家庭资产负债表和家庭收支储蓄表并做财务诊断。
3、目标可行性分析：依前项方案决策对上述理财目标可否实现，提出结论或调整建议。
4、推荐产品：请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品做推荐。
5、编制包含上述内容的理财规划报告书。
2019年AFP案例6：单亲妈妈重建幸福家庭
一、家庭成员背景资料
上海的江心女士35岁，丧偶，抚养一子6岁正读小学一年级，是一名新媒体编辑。杭州的岳明先生，36岁，单身，是一名IT工程师，二人打算近期结婚并计划1年后生一个小孩。江心过去1年税后收入20万，名下有活期存款10万，银行理财产品40万，股票型基金10万，上海一套房产价值500万贷款已还清。岳明过去1年税后收入50万，名下有活期存款20万，理财产品60万，股票50万，杭州一套价值400万的房产贷款已还清，一辆价值30万的自用汽车。二人结婚前后的生活支出均为每人10万元，子女生活支出3万元。江心和岳明的养老金账户余额分别是18万和26万，医保账户余额分别为8万和10万，缴费年限分别为12年和13年。住房公积金账户余额分别为为8万元与10万元。江心的社保和公积金年缴费基数为23万，岳明的社保和公积金缴费基数为杭州当地上限。江心以自己为被保险人，儿子为受益人买了一个保额50万的终身寿险，年缴保费6,000元，其中储蓄型保费4,000元，保障型保费2,000元，缴费期限20年，已缴3年,寿险现金价值12,000元；岳明没有购买商业保险。
二、理财目标（现值）
1)婚后居住规划：（尽快实现）
方案一：定居杭州，江心可在杭州远程办公（工作社保不变），将岳明杭州的房子置换为现值700万的大户型，江心上海房子在次年可出租，每月租金5,000元。
方案二：定居上海，岳明次年转换到上海子公司工作，薪资增至税后60万，缴费基数变更为上海当地上限（基本信息社保所在地变更为上海）。将江心上海的房子置换为现值1,000万的大户型，岳明杭州房子在次年可出租，每月租金4,000元.
2)子女抚养：老大6岁开始持续13年,老二0岁开始持续19年,每年抚养费现值各3万元。
3)子女教育：如定居上海，两个孩子就读上海私立寄宿制直到本科，如定居杭州，就读杭
州私立寄宿制直到本科，两个方案在本科毕业后，均计划出国留学两年取得硕士学位，每年每人学费与生活费现值30万。
4)换车规划：1年后置换一辆现值60万的大型SUV轿车。
5)退休计划：岳明和江心打算60岁退休，退休后的生活费用现值每年各10万元（理想值）
或者8万元（可接受值）。
6)旅行计划：全家每年外出旅行，每年费用现值5万，持续30年
7)自由梦想：两个孩子25岁的时候各给现值200万元的工作基金。
三、基本假设
1）夫妻的税后收入、社平工资和养老金增长率均为7%。
2）房价与房租增长率为每年2%。杭州公积金贷款上限50万，上海公积金贷款上限120万，两地换房的首付都是60%，运用公积金与商业混合贷款，贷款期限20年，本息摊还。3）投资时可忍受的本金损失为5%，属于稳健型投资者。
4）其他增长率与房贷利率比照软件的数据。
四、问题
1）方案分析：就选择定居上海还是定居杭州两个方案作分析，看哪个方案更为可行。
2）财务诊断：编制江心家庭资产负债表和的家庭收支储蓄表并作财务诊断。
3）目标可行性分析：依前项方案决策对上述理财目标可否实现，提出结论或调整建议。4）产品推荐：请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品做推荐。
5）编制包含上述内容的理财规划报告书。
2019年AFP案例7：“沪漂”独生子女家庭老人养老规划
一、家庭成员及背景材料
萧策先生，55岁，任陕西某大学历史系主任，过去1年税后工资50万。妻子唐晓芙女士，55岁，西安市某医院妇产科大夫，年税后工资30万。独生女萧筱30岁，在上海读博后定居于上海。萧策先生母亲还在老家咸阳，75岁，和萧策先生弟弟一起生活，萧策孝敬母亲每年10万。萧策夫妻生活费年支出各10万。金融资产方面，有活期存款9万元，货币市场基金20万，股票型基金50万元，集合信托计划150万，股票账户90万，过去1年的投资收益8万。不动产方面：夫妻名下各有一套小户型房产用于出租，贷款均已交清，萧策的房产市值130万，月租金2600元；唐晓芙的房产市值150万，月租金3000元。夫妻俩两另有一套四居室自住房，市值260万，贷款剩余60万，商业贷款利率5.3%，按月等额本息还款，剩余8年还清。
萧策的自驾车市值40万。唐晓芙的自驾车市值25万。夫妻二人都参加了三险一金，年缴费基数为社平工资3倍，萧策先生个人养老险账户和医疗账户余额分别为30万和5万，已缴费28年。唐晓芙个人养老险账户和医疗账户余额分别为33万和6万，已缴费31年。二人公积金账户用来缴贷款，余额均为0元。夫妻二人都没有购买商业保险。
二、理财目标
1．退休与养老规划：夫妻二人计划60岁一起退休，退休后生活费现值随定居城市而定。现有两种方案：方案一，上海养老：退休后和独生女萧筱在上海团聚，年生活
费现值夫妻二人分别为12万元。卖掉西安自住的四居室，在上海购买现值690万
的住房养老，不贷款。方案二，苏州养老：在苏州养老年生活费现值各10万元。
卖掉西安自住的四居室，购买现值200万的房子，不贷款。
2．资助女儿上海购房计划：计划两年后出售两套投资房，资助女儿在上海购买现值800万的房子的35%首付，贷款由女儿自己偿还。
3．换车规划：退休后卖掉原有的两辆车，置换现值30万的代步车一辆（暂不考虑牌照拍卖费用）。
4．旅游规划：退休后老两口每年出去旅游一次，年费用现值10万，预计持续10年。
5．赡养母亲：继续固定支付母亲每年10万元的赡养费用，预计持续支出15年。
6．孙辈红包：退休后开始每年固定支付孙辈红包5万元，预计持续支出20年。
7．饲养宠物：退休后开始饲养宠物，每年固定支出1万元，预计持续支出18年。
三、基本假设
1.收入增长率为3%，社平工资与养老金的增长率5%。
2.西安的房价与房租增长率均为3%；上海的房价增长为5%，苏州房价增长3%。
3.生活费与旅游费增长率为3%,赡养母亲,孙辈红包与饲养宠物的费用增长率为0%。
4.萧策夫妻均为稳健性投资者，夫妻终老年龄均设定为85岁。
5.未设定的假设以软件预设的假设为准。
四、问题
1.方案分析：针对萧策先生、唐晓芙夫妇上海养老和在苏州养老做定性定量分析。
2.财务诊断：编制萧策和唐晓芙夫妇的资产负债表和家庭收支储蓄表做财务诊断
3.目标可行性分析：依前项方案决策对上述理财目标可否实现，提出结论或调整建议。
4.产品推荐：请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品做推荐。
5.编制包含上述内容的理财规划报告书。
2019年AFP案例8：全职太太的事业复苏计划
一、家庭成员背景资料
罗梅女士，35岁，艺术设计本科毕业，全职太太。丈夫陈文先生，37岁，成都某剧团导演，过去一年税后收入33万元。女儿陈欣10岁，儿子陈燃3岁。家庭年总支出18万元，夫妻双方各6万元，子女各3万元。当前家庭有活期存款5万元，定期存款10万元，货币基金5万元，股票型基金10万元，银行理财产品市值30万元，过去1年金融投资收益2万元。自用汽车市值20万元，自住性房产市值300万元，无贷款，登记在陈先生名下；投资性房产市值200万，登记在罗女士名下，贷款余额80万，剩余期限10年，商业贷款利率6%，按月等额本息还款，年租金收入3.5万元。社保情况，仅陈先生有社保，已缴费年限15年，缴费基数均为当地社平工资的3倍，目前养老金账户余额为10万元，医疗保险账户余额为3万元，住房公积金账户余额为0；商业保险方面，罗女士投保了10年期保额30万元重大疾病险，年缴保障型保费8,000元，已缴费3年。
二、理财目标
1.创业规划：罗女士婚前一直从事平面设计相关工作，考虑到儿子即将上幼儿园，罗女士
打算回归事业开一间设计工作室。现有两种方案：方案一，独资成立工作室，将投资性房产作为办公地点，初始投资10万元，从投资后第二年开始盈利，获得税后收入10万元，未来工作室的收入增长率为8%，退休后由女儿接手打理。方案二，与好友王女士各出资12万元，以各50%合伙企业的形式设立工作室，罗女士负责设计，王女士负责业务（办公地点另选，成本包含在期初投资中），工作室从投资后第二年开始盈利，罗女士预计获得税后收入10万元，未来每年按15%的水平增长，退休时按出资份额，罗女士预计获得转让收入终值80万元。
2.子女抚养和教育规划：两子女的养育费用现值为每年各3万元，老大持续抚养年数15
年，老二持续抚养年数22年。陈燃今年开始上幼儿园，教育金从幼儿园到本科按照当地私立寄宿制从宽规划；硕士阶段出国2年，每年费用现值25万元；女儿陈欣今年小学四年级，小学至中学按照当地私立寄宿制从宽规划，大学四年在国内学习艺术，每年费用现值10万元。
3.购车规划：罗女士打算今年全款购置价值10万元的汽车方便接洽业务。
4.旅游规划：每年自驾游一次，预算现值3万元，持续20年。
5.退休规划：夫妻两人分别在60岁与55岁退休，退休后日常年生活开销现值各5万元；
另退休时分别准备好现值20万元的养老服务准备金。
6.其他梦想：罗女士50岁时，为陈欣一次性准备婚嫁金现值50万元，60岁时为陈燃准
备现值300万元的婚房，可以考虑将投资房出售。
三、基本假设
7.陈先生的收入增长率为7%，学费、旅游费与生活费增长率都是3%，房价和房租增长
率5%，房屋年折旧率3%，当地社平工资和养老金增长率都是7%。
8.罗女士属于积极型投资者，可接受的最大本金损失为15%,保费预算1.5万元。
9.其他增长率参照软件的数据。
四、问题
5.财务诊断：编制家庭资产负债表和家庭收支储蓄表并做财务诊断。
6.方案分析：针对罗女士不同创业形式做方案分析。
7.目标可行性分析：依前项方案决策对上述理财目标可否实现，提出结论或调整建议。
8.产品推荐：请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品做推荐。
9.编制包含上述内容的理财规划报告书。
2019AFP案例9：国画爱好之家的退休生活
一、家庭成员及背景资料
莫先生，55岁，苏州市某骨科医院高级专家，过去1年税后工资30万元，兼任某医疗公司顾问，年税后劳务报酬20万元。妻子颜女士，50岁，苏州市某大型国企人力资源主管，年税后工资20万元，长期为某杂志社供稿，每年固定领取税后稿酬2万元。儿子小莫28岁，已婚，在北京居住发展。过去一年莫先生夫妻的生活费支出分别为12万元和15万元。夫妻二人现有活期存款8万元，混合型基金价值20万元，理财产品50万元，股票20万元，过去一年家庭投资收益为4万元。莫先生名下有两套房屋：一套是自住房，价值300万元，无贷款；另一套是投资性公寓，价值150万元，商业贷款余额30万元，还有5年还清，年租金收入5万元。颜女士两年前继承了其父母留下的高档公寓，现值200万元；名下自用车价值50万元，无贷款。莫先生夫妇热爱国画，家中收藏有多幅画作，价值100万元。莫先生和颜女士均有社保，张先生已缴费15年，目前养老金账户18万元，医疗保险个人账户余额3万元，住房公积金账户余额20万元；颜女士已缴费12年，目前养老金账户10万元，医疗保险余额0元，住房公积金账户余额12万元；莫先生夫妻的缴费基数均为当地社平工资的3倍。颜女士为自己和先生各投保了一份保额50万元的终身寿险，每份寿险的现金价值为30万元，去年保费均已缴清，受益人为儿子小莫。
二、理财目标
1.退休规划：夫妇二人计划于5年后一起退休，预计退休后每年生活支出现值各10万元。
2.协助儿子购房计划：两年后出售高档公寓作为首付款，协助儿子在北京购置房产，贷款
由儿子自行偿还。（出售价格按当前现值计算）
3.开办个人画展：莫先生希望一年后举办大型个人画展，预计花费30万元。
4.开画室：莫先生夫妇希望退休后开办一间画室，一方面可以展出多年收藏的国画，另一
方面可以和其他书画爱好者一起交流切磋，也可以教小朋友学习国画。画室第一年预计可有12万元的收入。方案一，一次性付款买入价值145万元80平方米商铺开办画室，前5年平均每年需投入的成本为5万元，20年后莫先生打算将画室的所有权和经营权无偿捐献给当地国画画社；方案二，租入150平方米较大店面开办画室，前5年平均每年需投入的成本为30万元，20年后莫先生会将画室的经营权以40万元的价格转让给另一家国画培训机构。
5.旅游规划：退休后每年全家旅游一次，持续10年，每年旅游资金现值10万元。
三、基本假设
1.夫妻收入、社平工资和养老金增长率均为5%。两个画室方案净收入增长率均为10%。
2.商业贷款利率4.9%，房价增长率与房租增长率均为5%。
3.莫先生的风险承受能力为中等，风险容忍态度为中，属于稳健性投资者。
4.其他增长率比照软件的数据。
四、问题
1.方案分析：针对莫先生夫妇开办画室的两个方案做定性定量分析。
2.财务诊断：编制莫先生家庭资产负债表和收支储蓄表并做财务诊断。
3.目标可行性分析：依前项方案决策，上述理财目标可否实现，提出结论或调整建议。
4.产品推荐：请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品来做推荐。
编制包含上述内容的理财规划报告书
2019AFP案例10:高知单身女孩的生活规划一、家庭成员背景资料
孙小茵，女，30岁，硕士研究生，独自生活在杭州，就职于某出版社，过去1年税后年薪18万，同时她还为其他公司做会计兼职，过去1年税后劳务报酬收入3.5万，过去1年的日常生活支出为7万。孙小茵有活期储蓄3万，定期存款12万，银行理财产品15万。5年前，以公积金贷款购买了一套位于下城区的90平米的自用性住房，当前市值360万，剩余贷款43万，剩余年限为25年。她在家乡沈阳还有一套投资型住房用于出租，当前市值80万，无房贷，每年租金收入2.4万。孙小茵的养老、医疗保险及公积金年缴费基数为18万元，均已缴费8年，目前医疗保险账户余额为3万，养老保险账户余额12.5万元，住房公积金账户余额8万元。孙小茵年初购买了一份含死亡给付的终身重疾保险，每年缴纳保费1万元，其中保障型保费占20%，保额30万，还需缴费24年，寿险现金价值5000元。孙小茵的父母生活在沈阳，孙父58岁，身体状况不佳，她每年为父亲看病需支出4.5万元，一直到孙父60岁退休；孙母，56岁，已退休。
二、理财目标
1.换房规划：
方案一：换房。她打算1年后卖掉目前杭州的住房，用商业贷款在上城区购买一套现值650万的住房（可接受值600万），首付款比例为六成，贷款25年。
方案二：不换房。她打算明年购买一辆现值8万的代步车（可接受值5万）用于通勤，每年养车费用现值1万，持续5年。
2.赡养父母规划：如果她选择换房，她打算2年后把父母接到杭州来照顾，预计赡养二老支出现值为8万（可接受值7万），持续15年。如果她不选择换房，那么她准备从父亲退休后开始每年为父母双方准备医疗金现值7万，持续10年。
3.追星规划：小茵是个追星女孩，每年都会去韩国参加偶像的演唱会或者粉丝活动，她打算将自己的追星梦持续进行下去，预计持续5年，每年固定花费1.5万元（可接受0.8万）。
4.旅游规划：小茵希望每年可以准备现值为1万元的资金用于旅游，持续30年。
5.读博规划：小茵希望35岁时攻读浙江大学的全日制博士研究生，学制三年，学费现值为每年1万元，该校的国家助学金标准为每年1.2万现值，视为税后工资薪金收入。在读博期仍做会计兼职；博士毕业后年税后收入现值预计为33万元。
6.退休规划：小茵希望在55岁退休，退休后每年生活费用现值为5万。
三、基本假设
1.孙小茵为稳健型投资者。
2.工资薪金与兼职收入增长率、社平工资增长率为7%；房价增长率为5%；学费增长率、生活费增长率、房租收入、养老金增长率均为3%；旅游费用、赡养费用、医疗准备金、车价增长率为2%，追星费用增长率为0%。
3.杭州公积金贷款利率为3.25%，商业贷款利率为
4.9%
4.本案例中未给出的假设以软件中数据为准。
四、问题
1.方案分析：对孙小茵是否应该换房分别做出方案分析及选择。
2.财务诊断：编制孙小茵的家庭资产负债表和家庭收支储蓄表并做财务诊断。
3.目标可行性分析：依前项方案决策对上述理财目标可否实现，提出结论或调整建议。
4.产品推荐：请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品做推荐。
5.编制包含上述内容的理财规划报告书。下载本文
