一、家庭成员背景资料
郑州市的陶定先生，42岁，是一家民营公司的中级主管，月税前收入8000元，年终奖视生产效益而定，一般在2万元左右。40岁的陶太太原来在一家商场担任出纳工作，月税前收入6000元。一年前陶太太被查出患有乳腺癌，留职停薪1年，经过及时救治如今正在积极康复中。今后每年的调理、康复等花销，还是让这个普通职工家庭财务压力大增。过去1年家庭生活开销6万元，12岁的女儿教育费用1万元。现有家庭资产有华夏成长混合基金市值8万份，为过去6年每月基金定投1000元累积，还有定期存款5万元，此外就是价值150万元的自用住宅(在陶先生名下)，还有40万元的住房公积金贷款余额，剩余期限20年。陶先生夫妻定期提取住房公积金账户还贷款，无余额。养老金账户余额陶先生5万元，陶太太3万元，缴费年资都是15年。两人都没有投保商业保险。
二、理财目标(现值)
1)恢复工作决策：由于生活压力较大，陶太太想尽快重新投入工作，但陶先生认为会影响身体的康复，应多休养一段期间。
2)女儿教育规划：女儿即将念初中，以当地公立全日制规划到大学毕业。
3)退休规划：陶先生夫妻按法定年龄退休，夫妻退休后生活费每年各2.5万元。
4)康复计划：陶太太从现在开始每年需要花现值1万元的费用进行调理、康复，持续年限为10年。
三、基本假设
1)陶先生夫妻的薪资收入增长率，社平工资和养老金增长率都是7%。
2)陶先生投资时可忍受的本金损失为5%，经风险属性测试，客户风险承受能力为中高，风险容忍态度为中低，属于稳健型客户。
3)终老年龄陶先生80岁，陶太太身体虚弱假设70岁终老。
4)其他增长率比照软件的数据。
5)年社保缴费基数陶先生为96000元，陶太太为72000元。
四、问题
1)方案分析：对陶太太是否明年就投入工作，或是可延后3年再工作做方案分析。
2)财务诊断：编制罗先生的家庭资产负债表和家庭收支储蓄表并做财务诊断。
3)目标可行性分析：依前项方案决策对上述理财目标可否实现，提出结论或调整建议。
4)编制包含上述内容的理财规划报告书。
案例二、年轻夫妻开店展业大计
一、客户背景资料
张军与妻子赵婷今年都是26岁，一年前结婚后以张军父母资助的10万元创业(以实业投资核算)，在重庆市开设了一家麻辣火锅店(合伙个体户)。过去一年火锅店的税前利润12万元(工作收入)，另有年理财收入(金融投资收益)2000元。张军夫妇年家庭生活支出4000元，月房租支出2000元。张军夫妇现有现金1万元，定期存款5万元，嘉实增长混合基金1万个单位。夫妻双方均未缴纳社会保险，以后也不打算缴纳，用商业保险代替社会保险。从上年度起，夫妻每人每年各投入2000元用于购买重大疾病险(纯保障型)，保额夫妻各20万元，保费投入持续20年。
二、理财目标(现值)
1)展业规划：当年筹资10万元再开一家分店，次年产生收入，夫妻各管一家，预计税前利润与第一家店相同。
2)购房规划：有2个方案，2年后首次购房100平米，目标房价现值90万至100万元；或4年后子女出生，再购置150平米、现值120万至150万的房产。
3)子女规划：4年后，将生育一个子女，3岁开始上幼儿园，幼儿园、小学、初中、高中、研究生学费均以当地私立寄宿制从宽规划。每年子女的生活费现值2万元(生活费计算到子女24岁研究生毕业为止)。
4)预计首次开店30年后，两夫妻55岁时同时退休，火锅店交付子女继续经营，希望过比现在更好水平的退休生活，年生活费现值每年各4万元。
三、基本假设
1)火锅店的税前收入增长率8%，其他增长率比照软件的数据。
2)房屋首付30%，公积金与商业贷款利率以目前标准计算，根据客户实际情况判断贷款方式。贷款期限20年。5年以上商业贷款利率是6.55%，5年以上公积金贷款利率是4.50%。
3)张先生的风险属性为积极性。客户风险承受能力：中高；客户风险承受态度：中高。
4)所有的数据均保留小数点后两位数。
四、问题
1)方案分析：请就张军夫妇2个购房方案做分析，看哪个方案更为可行。
2)财务诊断：编制王先生的家庭资产负债表和家庭收支储蓄表并作财务诊断。
3)目标可行性分析：依前项方案决策对上述目标可行性的影响，提出结论或调整建议。
4)产品推荐：请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品做推荐。
5)编制包含上述内容的理财规划报告书。
案例三、职场新人成家立业
一、客户背景资料
北京市的江帆与未婚妻汪涵是研究所同学，今年都是25岁，取得金融硕士学位后刚投入工作一年，两人的税前月工资均为6000元(月社保缴费基数为6000元)。年末两人都能分别获得2个月薪资的年终奖金，两人企业都有提供五险一金，养老金、医疗保险账户和住房公积金账户余额等于一年的缴存额。两人的个人生活支出每月各3000元。由于刚毕业，双方家长可为二人提供共10万元存款(包括1万元活存，9万元定存)，备结婚使用。没有其他金融资产。准夫妻目前没有商业保险，但有结婚后互以对方为受益人买保险的想法，只是不知道应该买何种保险，买多少保额。
二、理财目标(现值)
1)结婚规划：两人准备尽快(今年)结婚，届时需要婚礼开销共5万元。婚前两人都住父母家，婚后计划搬出来住，月房租4000元(今年也按照全年租房考虑)，暂时考虑需要租房五年的时间。
2)育儿规划：江帆的父母5年后退休，希望婚后2年后就能够抱孙子，在这种情况下，可以提供前3年的抚养费用。但汪涵希望婚后5年再要宝宝。抚养宝宝费用每年2万元现值，到24岁为止。子女的教育费用从幼儿园到研究生都比照北京市私立寄宿制标准从宽规划。
3)购房规划：两人准备5到8年后在北京买一套现值为180万到200万元的房子。
4)退休规划：两人计划届龄退休。年退休生活费用现值各4万元。江帆爱好旅游，打算在妻子55岁退休之后每年花费现值3万元用于国外旅游，持续20年。
三、基本假设
1)夫妻的收入成长率，社平工资增长率，养老金增长率均设为7%。
2)首次房屋贷款首付30%，公积金与商业贷款利率以目前标准计算，公积金贷款上限是80万，以等额本息方式还款，贷款期限20年。
3)江先生的风险属性属于冒险型。(风险承受能力：高。风险承受态度：高)
4)其他假设按照软件的数据。
5)所有的数据均保留小数点后两位数。
四、问题
1)方案分析：就2年后与5年后要宝宝2个方案作分析，看哪个方案更为可行。
2)财务诊断：编制江先生结婚后的家庭资产负债表和收支储蓄表并作财务诊断。
3)目标可行性分析：依前项方案决策对上述理财目标可否实现，提出结论或调整建议。
4)产品推荐：请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品做推荐。
5)编制包含上述内容的理财规划报告书。
案例四、年轻家庭的深造计划
一、家庭成员背景资料
西安市的李荣华今年30岁，本科毕业后就职于一家大型外企，月税前工资1万元。妻子林书玉目前在国企工作，28岁，月税前收入8000元，两人都有1个月的年终奖金，另有年金融投资收益5000元。儿子李小宝今年2岁，家庭年生活开销8万元，其中夫妻各3万元，儿子2万元(为方便计算可全部列入食品支出)。目前，家庭有活期存款22,050元，定期存款10万元，投资上市公司股票万科、苏宁云商和招商银行各5000股。自住房产价值150万元，其中商业贷款余额80万元，15年内还清。两人都有社保，养老金账户夫妻分别为4万元与3万元，住房公积金账户分别为8万元与6万元，社保的月缴费基数为本人月税前收入，缴费基数最高为统筹地职工月平均工资的300%，最低为统筹地职工月平均工资的60%。其中李先生已缴费年限8年，李太太已缴费年限6年。李先生夫妻3年前结婚时各投保了30万元的定期寿险，缴费20年，年交保费李先生1000元，李太太800元。
二、理财目标
1)换房规划：10年后换购300万的房子。
2)深造规划：李先生考虑现在就出国深造取得硕士学位，申请到美国芝加哥大学留学2年，一次性支付学费与生活费共计56万元。回国后的薪资预计157046元(可支配收入)。需要拟定如何筹措出国深造资金的规划(可用房屋净值贷款，贷款利率8%，贷款乘数50%，还款期限5年)。深造期间妻子留在国内生活工作。就李先生立刻出国留学和不留学继续工作两个方案进行规划。
3)子女教育：子女的教育费用从幼儿园到大学都比照西安市私立住宿制标准从宽规划。
大学毕业后出国留学2年，以李先生念过的芝加哥大学标准来做规划。
4)退休目标：李先生与李太太都打算届龄退休，退休后的生活费用现值每年各5万元(理想值)或者4万元(可接受值)。
三、基本假设
1)夫妻的收入成长率、社平工资增长率、养老金增长率均设为7%。其他增长率比照软件的数据。
2)房屋贷款首付60%，公积金贷款利率4.5%，商业贷款利率6.55%，贷款期限20年。当地住房公积金贷款上限为每户70万元。
3)终老年龄李先生为80岁，李太太为84岁。
四、问题
1)方案分析：就立刻出国留学和不留学继续工作两个方案做方案分析，看哪个方案更为可行。
2)财务诊断：编制李先生的家庭资产负债表和深造前后的家庭收支储蓄表并作财务诊断。
3)目标可行性分析：依前项方案决策对上述理财目标可否实现，提出结论或调整建议。
4)产品推荐：请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品做推荐。
5)编制包含上述内容的理财规划报告书。
案例五、双薪家庭与单薪家庭的抉择
一、家庭成员背景资料
家住武汉市的王明今年35岁，与妻子李静结婚5年，李静今年33岁，两人都是金融从业人员。王明年税后收入119858元，李静年税后收入97073元，家庭另有年理财收入4000元。现每年家庭支出6万元，其中夫妻各三万元，(为方便计算可全部列入食品支出)。自住房产目前市值为100万元，还有公积金贷款余额30万元，剩余贷款年限为235个月。现有活期存款2万元，华夏成长基金3万份，工银全球精选股票(QDII)5万份。两人都有社保，养老金账户夫妻分别为6万元与5万元，缴费年限分别为10年和8年，王明的社保和公积金的年缴费基数为146826元，李静的社保和公积金的年缴费基数为120000元。住房公积金提缴都用来支付首付款与缴房贷月供，两人都没有账户余额。医保账户余额也为0。李静今年投保了一份以自己为被保险人的平安保险公司的两全保险，年缴费为13000元(其中保障性保费5000元，储蓄性保费8000元)，缴费共10年。保额为15万元。保单现金价值8000元。到期一次性返还保额15万元。
二、理财目标(现值)
1)双胞胎育儿决策：两人结婚多年，李静一直没有怀孕，2年前求助于专治不孕症的医院，日前产检时发现李静怀了双胞胎儿子，6个月后出生。由于双方父母年纪较大，无法帮忙带小孩，如何带两宝宝，夫妻商量两个方案，方案一是从现在开始每月5000元请一个住家保姆带，需要保姆帮助带3年的时间，方案二是李静辞去工作自己带小孩，等小孩上幼儿园后再重新找工作，届时的年税后工资终值8万元。除了保姆费以外，抚养双胞胎的费用为每年4万(每人每年两万元)，一直到子女24岁为止。
2)换房规划：6年后换购当地较好的学区房，房价现值为200万元。
3)双胞胎的教育金规划：子女的教育费用从幼儿园到研究生比照湖北省私立寄宿制标准从宽规划。
4)退休规划：王先生与王太太都打算届龄退休，退休后的生活费用现值每年各4万元。
三、基本假设
1)夫妻的收入成长、社平工资和养老金增长率均为7%。
2)换房房屋贷款首付60%，公积金贷款利率4.5%，商业贷款利率6.55%，贷款期限20年。当地公积金贷款上限为50万元。
3)投资时可忍受的本金损失为10%。
4)子女抚养费，退休后生活费和房价的可接受值为理想值的80%。
5)其他增长率比照软件的数据。
四、问题
1)方案分析：就请保姆带孩子与辞职自己带孩子两方案作分析，看哪个方案更为可行。
2)财务诊断：编制王先生家庭资产负债表和太太辞职前后的家庭收支储蓄表并作财务诊断。
3)目标可行性分析：依前项方案决策对上述理财目标可否实现，提出结论或调整建议。
4)产品推荐：请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品做推荐。
5)编制包含上述内容的理财规划报告书。
案例六、中年人再婚后规划
一、客户背景资料
深圳市的冯易先生今年50岁,为一家高科技企业的总经理，年税后收入450093元。另有因持有股票等投资性资产而获得的金融投资收益每年7万元。冯先生10年前和前任妻子离婚，儿子冯小易跟随冯先生一起生活，今年22岁，大学刚毕业。冯先生1年前再婚，夫人刘洁女士今年35岁，原为时装模特儿，婚后做全职太太。家庭年生活支出现值12万元。家庭资产全部是在冯先生名下，其中，家庭自住房价值350万元，自用车价值15万元。5年前投资一处商铺，目前市值600万元，商业贷款余额200万元，还有15年还清，年房租收入12万元。家庭目前有活期存款20万元，定期存款80万元。冯先生名下有任职公司股票价值20万元，博时大中华QDII股票型基金25万份，博时信用A债券型基金15万份。冯先生有社保，养老金已缴费年限15年，目前养老金账户12万元，住房公积金账户15万元，医疗保险个人账户余额为0。已投保以冯先生为被保险人的终身寿险保额100万元，保费已经缴清，寿险现金价值为50万元，受益人为冯太太。
二、理财目标
1)儿子读博士或创业规划：鼓励儿子到加拿大多伦多大学5年取得博士学位(硕士两年，博士三年)，如果儿子没有兴趣或能力不够，则准备拿出100万元当儿子的创业基金。
2)子女抚养规划：刘女士刚刚生下一女取名冯小艺，小孩抚养费用现值每年3万元，以24年计算。教育费用大学以前以当地私立寄宿制学费从宽规划，大学以后与大儿子读博规划相同。
3)换房规划：3年后出售自住房和商铺换购600万元的郊区别墅(可接受值为500万元)。
4)退休规划：10年后退休，预计退休后夫妻日常开销现值每年各6万元。
三、基本假设
1)收入增长率假设为5%，社平工资和养老金增长率都是7%。冯先生的社保及公积金的年缴费基数为177048元。
2)当地住房公积金贷款上限为90万元，公积金和商贷年利率分别为4.5%和6.55%，换房时首付款60%。期限15年。
3)冯先生投资时可忍受的本金损失比例为5%。
4)其他增长率比照软件的数据。
四、问题
1)方案分析：就冯先生鼓励儿子读博士或创业规划做方案分析，看哪个方案更为合理可行。
2)财务诊断：编制冯先生家庭资产负债表和收支储蓄表并作财务诊断。
3)目标可行性分析：依前项方案决策，上述理财目标可否实现，提出结论或调整建议。
4)产品推荐：请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品来做推荐。
5)编制包含上述内容的理财规划报告书。
案例七、中年海归落叶归根
一、客户背景资料
吴伟先生今年45岁，在美国获得金融学博士学位后一直留在美国某大学任教(暂时没有加入美国国籍)。因为在国内(厦门市)生活的父母都已70岁，1年前回国工作并照顾父母；这一年为租房状态。因为打算长期回国居住并终老，所以将在美国投资的金融资产都变现为人民币并汇回国内，折合人民币共计160万元的现金。保留美国的房产价值30万美元，回中国后出租，年租金1万美元，无房贷。吴伟有金融投资收益6万元。吴太太44岁，准备随先生一起回国；现有一个18岁的儿子，高中即将毕业，打算继续留美攻读本科和硕士。回国后，吴先生将任教于厦门大学，税前月薪2万元；另担任一家上市公司的董事，年董事酬劳6万元(税前)。吴太太也在厦门市担任民办培训学校英语老师，月薪5000元。夫妻俩的年生活开销8万元，由于国内没有房产，每年房租支出4万元。夫妻在国内未投保商业保险。
二、客户理财目标(现值)
1)赡养父母规划：打算找一个住家看护照顾父母，首年医疗费用和看护费共计6万元，父母各3万元。
2)购换房规划：打算购置房产自住，有两个方案供选择，一个是今年在郊区购置价值250万的别墅，无法办理公积金贷款，只能办理商业贷款；另一个是三年后在市区购买280万的住宅，可以办理住房公积金贷款。购房时可出售美国房产。
3)儿子学费与创业金：儿子申请美国哈佛大学，需准备本科和硕士教育金，持续6年。毕业后赠与儿子10万美元当做创业金。
4)退休规划：夫妇俩准备15年后同时退休，退休后每年的生活费用现值为各5万元，可接受值为4万元。
三、基本假设
1)夫妻收入增长率假设为6%，社平工资和养老金增长率都是7%，美国的房租增长率为2%。
2)吴先生的三险一金缴税均参照公务人员，养老和失业缴费比例为0，退休时可领取60%的薪资当养老金，吴太太的月社保、公积金缴费基数为5000元，已缴费1年，按职工社保办理，夫妻二人三险一金账户余额均为0。
3)1美元兑换6元人民币。
4)当地住房公积金贷款上限为80万元，公积金和商贷利率分别为4.5%和6.55%，首付款下限40%，贷款期限最长20年。
5)吴先生投资时可忍受的本金损失为10%。
6)其他增长率比照软件的数据。
四、问题
1)方案分析：就两个购房方案从机会成本等方面做方案分析，看哪个方案更为合理可行。
2)财务诊断：编制吴先生家庭资产负债表和回国前后的家庭收支储蓄表并作财务诊断。
3)目标可行性分析：依前项方案决策对上述理财目标可否实现，提出结论或调整建议。
4)产品推荐：就目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品来做推荐。
5)编制包含上述内容的理财规划报告书。
案例八、大龄单身女郎的养亲安排(视同已婚)
一、客户背景资料
大连市的陈琳女士今年35岁，外企中层，名下有一套价值200万元无贷款的房子与父母同住。月税前薪资1万元，年终奖金1万元，另有年金融投资收益2万元；年生活支出6万元。父母都是70岁，陈女士每年支付给父母2万元的赡养费用补贴社保养老金的不足。另外，陈女士有活期存款10万元，定期存款50万元。
陈女士有个交往2年的男朋友刘杨，35岁，月税前薪资15,000元，年终奖金15,000元，另有年金融投资收益1万元，年生活支出6万元。他们计划尽快结婚，婚后的年生活支出下降为每人5万元。刘先生有现金1万元，银行理财产品20万元。另有一个一居室的自住房产，价值60万元，无贷款。陈女士和刘先生的住房公积金账户各有10万元，养老金账户各有5万元，社保缴费年资分别为10年和8年。两人的单位每年固定给付1个月的年终奖金。陈女士和刘先生有两人目前都未投保商业保险，准备结婚时再投保。
二、客户理财目标(现值)
1)婚后居住规划：陈女士的父母希望入住养老院，期初保证金100万元(可设为购房目标初始费用调整为0)，年养老院费用6万元由陈女士夫妻支付，保证金可在不居住时退还，把原来的房子让给陈女士婚后与刘先生居住，刘先生的一居室可以出租，年租金收入2万元。若不安排陈女士父母入住养老院，每年仍给与2万元现值的赡养费用，则刘先生希望出售一居室房，另外购价值200万元的房产居住，不足部分贷款。(预计赡养父母的年限为15年)
2)换房规划：打算15年后出售该房和婚后买的房子，换购现值400万元的房产。
3)子女规划：考虑到陈女士已经35岁了，所以打算结婚后一年生小孩；子女的养育费用每年2万元现值，抚养24年。子女教育金以当地私立寄宿制丛宽规划，从幼儿园到国内硕士为止。
4)退休规划：夫妻俩按法定退休年龄退休，退休后的年开销现值各5万元。
三、基本假设
1)收入增长率假设为6%，社平工资和养老金增长率都是7%。
2)当地住房公积金和社保缴款上限为社平工资3倍(陈女士的年缴费基数为120,000元，刘先生的年缴费基数为上限水平)，住房公积金贷款上限为70万元，公积金和商贷利率分别为4.5%和6.55%，首次购房首付款40%，换房时首付款60%。期限20年。
3)陈女士投资时可忍受的本金损失为5%。
4)其他增长率比照软件的数据。
四、问题
1)方案分析：就两个居住方案从机会成本等方面做方案分析，看哪个方案更为合理可行。
2)财务诊断：编制陈女士在结婚前后的家庭资产负债表和收支储蓄表并作财务诊断。
3)目标可行性分析：依前项方案决策对上述理财目标可否实现，提出结论或调整建议。
4)产品推荐：就目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品来做推荐。
5)编制包含上述内容的理财规划报告书。
案例九、中年人准备离职创业
一、家庭成员背景资料
南京市的吕永先生38岁，某上市IT公司技术部门高管，税前月薪2万元，吕太太常薇女士是国企职工，35岁，税前工资8,000元。两人都有2个月的薪资当年终奖金，过去一年有2万元的金融投资收益。夫妻两人共同生活支出每年现值8万元，儿子吕小永目前6岁，即将上小学，过去1年幼儿园学费3万元，母亲的赡养费支出3万元。家庭拥有两套住房：一套自住房屋现市值150万，无贷款；一套三年前购买的现市价150万元的小平米学区房，母亲居住并照顾小永，此套房还有商业贷款余额65万元，剩余还贷年限12年。家庭活期存款2万元，定期存款10万元，理财产品市值30万元，自用汽车一辆市值6万元。夫妻两人都有社保，缴费年限分别为15年和12年。目前养老金账户余额分别为5万元与2万元，住房公积金余额分别为10万元与4万元。保险方面，夫妻分别投保重大疾病险，保额各30万元，保费各3000元，已经全部缴清。
二、理财目标
1)创业规划：吕先生打算离职自己创业，成立网络设计工作室，创业初期需投入150万元，创业后当年无收入，预计第二年吕先生个体户税前收入50万元。创业启动资金可以有两种方法筹措：一是卖掉夫妻二人居住的市值150万元的房子，另外租房年房租4万元；二是可以变现金融资产和用住房进行抵押贷款。
2)购房规划：5年后希望出售自住房，购买一套现值300万元的大房子(可接受值为260万元)。
3)赡养老人：每年给65岁的母亲3万元，预计持续19年。
4)子女教育规划：子女教育金以当地私立寄宿制丛宽规划，从幼儿园到国内研究所为止。
5)退休规划：夫妻两人预计20年后一起退休。退休后日常生活开销现值各5万元。
三、基本假设
1)妻薪资收入增长率为7%，社平工资和养老金增长率都是7%。创业后收入增长率为8%。吕永的年社保缴费基数为当地社会平均工资的3倍，妻子常薇的社保缴费基数为税前年薪(含奖金)。
2)第二套房的首付比率60%，公积金与商业贷款利率分别为4.5%和6.55%，贷款期限20年。当地住房公积金贷款上限为60万元。
3)住房净值抵押贷款的成数为50%，利率为8%，期限为5年。
4)吕先生投资时可忍受的本金损失为10%。
5)其他增长率比照软件的数据。
四、问题
1)方案分析：对吕先生两个创业筹资方案做分析，看哪个方案更为合理可行。
2)财务诊断：编制吕先生的家庭资产负债表和创业前后的家庭收支储蓄表并做财务诊断。
3)目标可行性分析：依前项方案决策对上述理财目标可否实现，提出结论或调整建议。
4)产品推荐：请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品来做推荐。
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