金元公司财务报表分析_动视

金元公司财务报表分析

2025-10-03 04:03:08 责编:小OO

金元股份有限公司比较和百分比资产负债表单位：千元

资产	2004年12月31日		2005年12月31日		差异
资产	金额	百分比	金额	百分比	金额	百分比
流动资产
货币资金	905	1.60	850	1.35	-55	-0.25
短期投资净额	102	0.18	50	0.08	-52	-0.1
应收票据	2200	3.88	2180	3.45	-20	-0.43
应收帐款净额	4400	7.75	5470	8.66	1070	0.91
其他应收款	280	0.49	200	0.32	-80	0.17
存货净额	20800	36.66	23800	37.68	3000	1.02
其中：材料	10000	17.62	8200	12.98	-1800	-4.
在产品	6200	10.93	6750	10.69	550	-0.24
产成品	4600	8.11	8850	14.01	4250	5.9
待摊费用	150	0.26	200	0.32	50	0.06
流动资产合计	28837	50.82	32750	51.86	3913	1.04
长期投资净额	500	0.88	1400	2.21	900	1.33
固定资产：
固定资产原价	32000	56.40	35000	55.42	3000	-0.98
减：累计折旧	9098	16.04	10598	16.78	1500	0.74
固定资产净值	22902	40.36	24402	38.	1500	-1.72
在建工程	3000	5.30	3300	5.23	300	-0.07
固定资产合计	25902	45.66	27702	43.87	1800	-1.79
无形资产及其他资产
无形资产	1300	0.29	1150	1.82	-150	-0.47
递延资产	200	0.35	150	0.24	-50	-0.11
无形及其他资产合计	1500	2.	1300	2.06	200	-0.58
资产总计	56739	100.00	63152	100.00	13	0
负债及所有者权益
流动负债：
短期借款	10750	18.95	14050	22.24	3300	3.29
应付票据	1500	2.	1700	2.69	200	0.05
应付帐款	2200	3.88	4156	6.58	1956	2.7
应付工资	380	0.67	400	0.63	20	-0.04
应付福利费	200	0.35	250	0.4	50	0.05
应付股利	1100	1.94	1300	2.06	200	0.12
应交税金	500	0.88	800	1.27	300	0.39
其他应付款	150	0.26	200	0.32	50	0.06
预提费用	100	0.18	200	0.32	100	0.14
流动负债合计	16880	29.75	23056	36.51	6176	6.76
长期负债
长期借款	4700	8.28	2700	4.27	-2000	-4.01
长期债券	700	1.24	606	0.96	-94	-0.28
长期负债合计	5400	9.52	3306	5.23	-2094	-4.29
负债合计	22280	39.27	26362	41.74	4082	2.47
所有者权益
优先股本	2000	3.52	2000	3.18	0	-0.34
普通股本	12000	21.15	12000	19.00	0	-2.15
资本公积金	16100	28.38	16100	25.49	0	-2.
盈余公积金	3420	6.03	4738	7.50	1318	1.47
其中：公益金	410	0.72	674	1.07	2	0.35
未分配利润	939	1.65	1952	3.09	1013	1.44
所有者权益合计	34459	60.73	36790	58.26	2331	-2.47
负债及所有者权益总计	56739	100.00	63152	100.00	13	0

金元股份有限公司比较和百分比损益表及利润分配表单位：千元

项目	2004年		2005年		差异
项目	金额	百分比	金额	百分比	金额	增减百分比
一、产品销售收入	120000	100.00	112100	100.00	-7900	-6.58
减：产品销售成本	94000	78.33	87900	787.41	-6100	-6.49
产品销售税金	10000	8.33	9880	8.82	-120	-1.20
二、产品销售利润	16000	13.34	14320	12.77	-1680	-10.50
加：其他业务利润	800	0.67	300	0.27	-500	-62.50
减：管理费用	2600	2.17	2700	2.41	100	3.85
财务费用	1100	0.92	1300	1.16	200	18.18
销售费用	5000	4.17	3420	3.05	-1580	-31.60
三、营业利润	8100	6.75	7200	6.42	-900	-11.11
加：投资收益	100	0.08	200	0.18	100	100.00
营业外收入	250	0.21	250	0.22	0	0
减：营业外支出	450	0.37	150	0.13	-300	-66.67
四、利润总额	8000	6.67	7500	6.69	-500	-6.25
减：所得税	2400	2.00	2250	2.01	-150	-6.25
五、净利润	5600	4.67	5250	4.68	-350	-6.25
加：年初未分配利润	200		939
六、可分配利润	5800	100.00	61	100.00	3	6.71
减：提取法定盈余公积金	560	9.67	529	8.55	-31	-5.54
提取法定公益金	280	4.82	2	4.27	-16	-5.71
七、可供股东分配的利润	4960	85.51	5396	87.18	436	8.79
减：已分配优先股股利	200	3.45	200	3.23	0	0
提取任意公积金	880	15.17	525	8.48	-355	-40.34
应付普通股股利	2941	50.71	2719	43.93	-222	-7.55
八、未分配利润	939	16.18	1952	31.54	1013	107.88

金元股份有限公司比较和百分比现金流量表单位：千元

项目	2004年		2005年		差异
项目	金额	百分比	金额	百分比	金额	百分比
一、现金流入量
1.经营活动产生的现金流入量	119600	98.	115080	96.	-4520	-2.00
其中：销售产品受到的现金	118800	97.98	111050	93.26	-7750	-4.72
其他经营活动收到的现金	800	0.66	4030	3.38	3232	2.72
2.投资活动产生的现金流入量	600	0.49	700	0.59	100	0.10
其中：分得股利收到的现金	100	0.08	200	0.17	100	0.09
处置固定资产收到的现金	500	0.41	500	0.42	0	0.01
3.筹资活动产生的现金流入量	1050	0.87	3300	2.77	2250	1.90
其中：取得借款收到的现金	1050	0.87	3300	2.77	2250	1.90
合计	121250	100.00	119080	100.00	-2170	0
二、现金流出量
1.经营活动产生的现金流出量	113720	93.79	109674	92.10	-4046	-1.69
其中：购买商品和劳务支付的现金	91210	75.23	88744	74.52	-2466	-0.71
缴纳产品销售税金及附加支付的现金	10000	8.25	9580	8.05	-420	-0.20
缴纳所得税支付的现金	2600	2.14	2250	1.	-350	-0.25
其他经营活动支付的现金	9910	8.17	9100	7.	-800	-0.53
2.投资活动产生的现金流出量	300	0.25	4700	3.95	4400	3.70
其中：购建固定资产支付的现金	0	0	3800	3.19	3800	3.19
长期投资支付的现金	300	0.25	900	0.76	600	0.51
3.筹资活动产生的现金流出量	6250	5.15	4813	4.04	-1437	-1.11
其中：偿还借款支付的现金	2950	2.43	2094	1.76	-856	-0.67
分配股利支付的现金	3300	2.72	2719	2.28	-581	-0.44
现金流出量合计	120270	99.19	119187	100.09	-1083	-0.90

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