公司所属各部门：
为了保证出差人员工作与生活的需要，根据本公司情况制订如下办法。
第一条 差旅费开支范围为工作人员出差期间的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、伙食补助费、交通补助费以及零星杂支（如车船订票费、长途电话费等）。
（1）交通补助费和伙食补助费按出差的自然天数计算，住宿费按实际出差住宿天数计算。
（2）车船费在规定的标准范围内按凭据据实报销，零星杂支在规定范围内按凭据报销，各部门必须严格控制。
（3）出差期间发生的招待费不在差旅费开支范围内，按招待费用管理规定报销。
第二条 乘座交通工具报销标准（元/天）
交通工具
报销标准
| 职务 | 飞机 | 火车 | 汽车 | 轮船 |
| 一般管理员工 | 需总 经理批准 | 硬座/软座 | 实报 | 四等舱 |
| 经理级以上 中层人员 | 经济舱 | 硬卧/软卧 | 实报 | 三等舱 |
| 总监及副总级 | 实报 | 软卧 | 实报 | 二等舱 |
| 总经理 | 实报 | 软卧 | 实报 | 一等舱 |
（2）一般管理人员出差乘坐飞机要严格控制，因任务紧急路途较远经总经理批准方能乘坐飞机。
（3）未经批准自行超标准乘坐交通工具者，按标准交通工具票价报销。
第三条 住宿费报销标准（元/天）
项目
标准
（元）
| 职务 | 县级市及地级市周边区域 | 地级市及省会城市周边区域 | 省会及特殊地级市 | 直辖市及特殊城市 |
| 一般管理人员 | 140 | 180 | 220 | 280 |
| 高级职员/经理/副 | 200 | 240 | 280 | 340 |
| 总监/总经理助理/ | 260 | 300 | 340 | 400 |
| 副总及以上高管人员 | 320 | 360 | 400 | 460 |
| 总经理 | 实报实销 | 实报实销 | 实报实销 | 实报实销 |
（1）公司级领导出差因工作需要，随行人员一人可以按同级水平报销住宿费用。
（2）出差人员因特殊情况住宿费用超过标准的，经公司总经理批准方可报销，否则自付超出部分费用。
（3）凡出差人员不能提供住宿票据的，按住宿标准的50%予以报销。
第四条 交通费补助标准
（1）市外出差期间城市交通费补助标准（元/天）
项目
标准
| 职务 （元） | 县级市及地级市周边区域 | 地级市及特殊地级市周边区域 | 省会及特殊地级市 | 直辖市及特殊城市 |
| 一般职员 | 10 | 20 | 30 | 40 |
| 高级职员/经理/副 | 20 | 30 | 40 | 50 |
| 总监/副总/总经理助理/ | 30 | 40 | 50 | 60 |
| 副总及以上 高管人员 | 实报 | 实报 | 实报 | 实报 |
第五条 伙食费补助标准(元/天)
项目
标准
| 职务 （元） | 县级市及地级市周边区域 | 地级市及特殊地级市周边区域 | 省会及特殊地级市 | 直辖市及特殊城市 |
| 一般职员 | 30 | 40 | 50 | 60 |
| 高级职员部门/经理/副 | 50 | 60 | 70 | 80 |
| 总监/副总/总经理助理/ | 70 | 80 | 90 | 100 |
| 副总及以上 高管人员 | 实报 | 实报 | 实报 | 实报 |
第六条 外出参加会议开支
（1）工作人员外出参加会议，应严格控制参会人数，凡需开支会务费须持会议通知或参会申请，经上级主管领导批准方可开支。
（2）参会出差途中按规定标准报销。会议期间凡交纳（含食宿）会务费的，其会议期间伙食补助费、住宿费不予报销，会议期间食宿费用自理或未交纳会务费的，按本规定对应报销标准报销。
第七条 差旅费报销的审批
（1）预算内的差旅费由部门负责人签字、分管副总审批、财务部负责人核准方能报销；预算外的差旅费由总经理特批方能报销。（总经理出差由总经理授权人签字）。
（2）供应、销售等部门业务人员，未实行承包兑现考核方案的，按本办法标准报销；已实行承包兑现考核方案的不再另行报销，但可凭差旅费冲抵承包兑现费。
第 有关事宜
（1）本办法自下发之日起执行。
（2）未尽事宜由财务部补充完善。
（3）本办法由公司财务部负责解释。
贵阳巨方木业制造有限公司
二零一一年五月三十日下载本文
