财务部

前   言

    库存不清、账实不符、财产状况不明、数据有误、数据丢失、信息泄密这些问题是多少人或者企业团体都会面对的状况。

针对这些问题，我们企业该如何规避，或者尽善尽美地做好？下面就数据运行管理方面与数据的安全两方面着手： 

一、数据经营管理方面

1、完善部门职责、明确岗位责任。

2、完善工作流程、畅通数据交接、明确数据交接责任、并成制度。

3、完善数据交接制度

4、及时提供数据

1）、各部门根据财务制订的《单据时限管理制度》规定执行、财务监督总责，并发处罚决定。

2）、财务按时出具财务报表、财务报表分析。

3）、冲账及时，财务部每月发催债函制度。

5、数据的真实性、完整性方面：

1）、明确数据失真的后果，按财务部制订的《数据流管理规定》执行，财务监督总责，并发处罚决定。

2）、落实存货、财产盘盘点执行情况，大盘点时人员交叉盘点。

      3）、债权债务每月对账，落实责任人，责任人负责制。(责任人在他范围内所有问题均负总责) 。

      4）、落实日常抽查、抽检工作。（否则没有调查就没有发言权）。

      5）、落实报销付款审批权、减少直接现金交易，严格银行汇款制度，不管对方公司账户还是私人户，对方都需要加盖公章的委托书（开户行详细地址、户名）。

      6）、人员离职、调岗。需要办理移交。且需登记备案通告制。

      7）、增强业务人员自身素质。注重学习持续。

      8）、财务人员既要掌握权责发生制、也要注重实质重于形式原则

二、数据安全性方面

      1、完善公司组织结构、岗位编制。（供各部门了解对方是干什么的）

      2、落实ERP权限申请与销户制度（申请人---部门负责人----权限部门---ERP主管），人员调岗、离职须及时取消权限或者销户

      3、ERP主管经常性维护ERP运行、完善权限分配；培训安全操作。

         财务账套数据的备份 （日常的 本地的）

         财务账套数据的异地备份（防灾难）

      4、机密部门（财务、研发技术），人员进入许可制度，资料查询经权限部门审批制度。

      5、网络主管详备案电脑安全性(防病毒、突发性故障处理)操作预案。

      6、数据对外

         1）、对外公布数据的权限部门

         2）、分清可公布信息、公布信息、与保密信息。

         3）、突发事件应急处理（落实能对外公布该信息的权限部门）。

      7、ERP、网络运行主管制定网络使用安全规范（建立健全用户操作、账户使用、操作信息追查备案制度）。

  三、综上所述

      加强公司数据管理、保障数据流畅通与安全，需要我们全体人员共同努力，我认为应该从以下几点努力：

1、明确公司组织结构，部门职责、岗位责任。

2、明确数据管理的目标(部门层面、公司层面均提出标准)。

3、完善内控、严格管理；数据与管理是紧密相联。

4、重视ERP工作、明确权限划分，职责分工明确。

5、落实责任制、提升业务人员业务水准，加强相关人员学习。

6、的稳定性（事关大局的规定、等不能经常变动）

                                     2011年12月8日下载本文