金融风险的管理

金融风险的管理是指经济主体为了最大限度地减少金融风险可能带来的不利影响，运用适当的方法，和措施，对金融风险进行识别，评估，对策制定和控制的行为过程。

信用风险

指交易对象无力履约的风险，即债务人未能如期还其债务而给经济主体经营带来的风险。

基差风险

指保值工具与被保值商品之间价格波动不同步所带来的风险。

压力测试

在结构风险管理，对于流动性风险的压力测试是指在特定的时间段（如未来一年）中，设置多种属于流动性风险的极其不利的情景，对其引起银行严重资金不足进而导致重大损失进行预测评估，并以定量分析的风险分析方法。

操作风险

指由不完善或有问题的内部程序，员工和信息科技系统，以及外部事情所造成的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声望风险。

骆驼评级法

是一种分类检查制度，即把商业银行检查的范围分为五大类：资本充足性，资产质量，管理水平，盈利情况和资产流动性，每一类按稳健，满意，中等，勉强和不及格五个等级进行评估。

二，简答题

信用风险的分类

1.按来源分类：交易对手风险，发行人风险。

2.按性质分类：违约风险，信用评级降低风险，信用价差增大风险。

3.按所涉及业务种类分类：表内风险，表外风险。

4.按产生部位分类：本金风险，重置风险。

5.按可分散性分类：系统性信用风险，非系统性信用风险。

6.按受险主体分类：企业信用风险，金融机构信用风险，个人信用风险。

汇率风险的成因

1.外汇供求变化的原因

（1）经济发展状况

（2）国际收支变化

（3）物价水平变化

（4）利率变化

（5）银行的干预

（6）宏观经济的影响

2.经济主体的原因

（1）以外币的资产或负债存在敞口

（2）经济主体的跨货币交易行为

3.时间变化的影响

外在风险的特征

1.风险成因具有外生性

2.风险成因具有复杂性

3.风险成因有较强的人为性特征

4.风险影响面广且分散

5.与预期收益的若相关

6.与其他风险具有相关性

商业银行风险的识别方法

1.商业银行财务报表分析法：比较分析法，趋势分析法，比率分析法

2.贷款企业财务报表分析法

3.故障树法

4.德尔菲法

5.筛选——监测——诊断 方法

保险公司风险的引发因素

1.压力竞争及风险准备金提取不足

2.投资经营失败

3.业务扩展不科学

4.过度依赖代理机构

5.误用再保险

6.关联交易与诈骗

三，选择题

1狭义的信用风险是指银行信用风险，也就是由于（ B  ）主观违约或客观上还款出现困难，而给放款银行带来本息损失的风险。

A放款人    B借款人   C银行   D经纪人

2（  B  ）是指金融机构或其他经济主体在金融活动中因没有正确遵守法律条款，或因法律条款不完善、不严密而引致的风险。

A利率风险B法律风险C汇率风险D风险

3（  A  ）是一种事前控制，指决策者考虑到风险的存在，主动放弃或者拒绝承担该风险。A回避策略B风险监管C抑制策略D补偿策略

4（  B ），又称会计风险，是指对财务报表会计处理，将功能货币转为记账货币时，因汇率变动而蒙受账面损失的可能性。

A交易风险B折算风险C汇率风险D经济风险

5由于形成的原因更加广泛和复杂，通常被视为是一种综合风险的是（  B   ）。

A信用风险B流动性风险C操作风险D市场风险

6信用风险的核心内容是（  A  ）。

A信贷风险B主权风险C结算前风险D结算风险

7以下比率中不能反映企业偿债能力的是（  D  ）。

A流动比率B利息保障倍数C资产负债率D长期资金占用

8一个健全有效的市场融资机制，其核心是要以（  D  ）为基础分配金融资源。

A利率机制B市场机制C风险机制D价格机制

9根据巴塞尔资本充足率新资本协议的主要内容，银行的资本由核心资本和附属资本两部分构成，相对于加权风险资产的资本充足率应为（  C  ），其中核心资本充足率应至少为（  C  ）。

A8%，6%B8%，8%C8%，4%D8%，8%

10以下比率中，（  B  ）直接反映了企业偿还借款利息的能力。

A资产负债率B利息保障倍数C速动比率D销售净利率

11下列哪项不是市场风险的特征（  D  ）。

A扩散性B加速性C周期性D复杂性

12利率交换交易始于（  D  ）。

A30年代B40年代C60年代D80年代初

13下列哪项不属于利率风险的主要形式（ B  ）。

A期权性风险B违约风险C基准风险D重新定价风险

14当银行的利率敏感型资产大于利率敏感型负债的时候，市场利率的（  A  ）会增加银行的利润。

A上升B下降C不变D波动

15利率交换合约不包括以下（ C   ）。

A确定付息日B确定协议的名义本金额C确定支付利息的币别D确定利率

16以下各风险都会给商业银行带来经营困难，但一般可能导致商业银行破产的直接原因是（  A  ）。

A流动性风险B信用风险C操作风险D战略风险标准

17以下各指标都可用于衡量商业银行的流动性，其中数值越高说明商业银行流动性越差的是（   C ）。

A现金头寸指标B核心存款比例C贷款总额与核心存款的比率D贷款总额与总资产的比率高

18严重的流动性问题可能导致所有的债权人（   B ）同时要求提现，这时银行所面临的问题就从流动性问题转为清偿问题，可能会进一步导致银行倒闭。

A付款B挤兑C追索D支付

19（  A  ）是最具流动性的资产。

A现金B票据C股票D贷款

20以下不属于负债管理理论缺陷的是（ C   ）。

A增加了银行的经营风险B提高了银行的融资成本C忽视了贷款需求的多样化D不利于银行的稳健运行

21外部人员故意欺诈、骗取或盗用银行资产(资金)及违反法律而对商业银行的客户、员工、财务资源或声誉造成负面影响而给银行带来损失属于（ C   ）。

A系统缺陷B内部流程C外部事件D人员因素

22 下列各项中，下列哪种情况不是由操作风险引起的？（  C  ）。

A将买入期权的销售记录成了购进

B在模型需要输入日波动幅度时，输入了月波动幅度

C由于实际波动程度超过了预期波动程度，使期权组合遭受损失

D基于一个时间系列进行波动性估计，该时间系列里包括了一个价格的极端值，超过其他价格100倍

23人员风险是指（  B  ）。

A执行人员错误操作带来的风险

B缺乏合格员工及缺乏对员工表现的恰当评估和考核等导致的风险

C电脑系统出现故障导致的风险

D因产品、服务和管理等方面的问题影响到客户和金融机构的关系所导致的风险

24下列风险中不属于操作风险的是（  C  ）。

A执行风险B信息风险C流动性风险D关系风险

25法律风险的监测是及时地对已经识别出的法律风险进行重要性方面的判断和评价，并向董事会和（  A  ）报告重要的法律信息的过程。

A高级管理层B法人代表C全体员工D风险控制专员

26下列哪项不是风险抑制的主要手段（  D  ）。

A健全审贷分离制度B推广抵押贷款和质押贷款C加强贷后检查工作D对贷款风险进行转嫁

27（  A  ）是商业银行负债业务面临的最大风险。

A流动性风险B利率风险C汇率风险D案件风险

28以下哪项不是商业银行中间业务风险的特点（D）。

A风险可测性低B风险多样化C风险自由度大D可提前预测风险

29商业银行组织框架遵循的基本原则包括一致性原则、全面性原则、性原则、权威性原则、分散与集中相统一原则和（B）。

A法制化原则B互通性原则C统一性原则D差异化原则

30是衡量商业银行成本的主要指标。（C）

A银行利差率B资产收益率C资产成本率D银行利润率

31并购业务是证券公司（C）的一项重要任务。

A融资业务B自营业务C投资银行业务D经济业务

32引起证券承销失败的原因包括操作风险、（  D  ）和信用风险。

A法律风险B流动性风险C系统风险D市场风险

33据马柯维茨和（  B  ）的现代投资理论，证券公司风险可分为系统风险和非系统风险。

AF.T.汉纳B夏普C莫顿DJ.P.摩根

34证券公司的不可分散风险也称为（  A  ）。

A系统性风险B管理风险C非系统性风险D风险

35（B）是证券公司的传统业务，其业务量大小是衡量证券公司实力的重要指标。

A并购业务B承销业务C经济业务D自营业务

36保险公司的财务风险集中体现在（C）。

A现金流动性不足B会计核算失误C资产和负债的不匹配D资产价格下跌

37下列不属于保险资金运用风险管理的是（  D  ）。

A完善保险资金运用管理和运行机制

B提高保险资金运用管理水平

C建立保险资金运用风险公职的制衡机制

D加大对异常信息和行为的监控力度

38下列哪项不是保险公司的保险业务风险（D）。

A保险产品风险B承保风险C理赔风险D现金流动性风险

39以下不属于保险公司资产负债管理技术的有（B）。

A现金流匹配策略B资金池策略C久期免疫策略D动态财务分析

40保险产品风险评价的标准是（  A  ）。

A对市场的适应性和价格是否与该产品保障的风险相匹配

B对市场的占有率和质量是否符合要求

C生命周期是否足够长和价格是否足够低

D生命周期是否足够长和对市场的适应性

41做好现金需求预测是开放式基金管理的（  C  ）手段。

A募集风险B利率风险C赎回与流动性风险D汇率风险

42基金管理公司进行风险管理与控制的基础是（  A  ）。

A良好的内部控制制度B依法合规经营C设定风险管理目标D使用风险控制模型

43证券投资基金的特点是（B）。

A仅投资于股票B收益共享C风险较高D成长快速

44下列属于开放式基金面临的特殊风险的是（  C  ）。

A汇率风险B利率风险C投资的市场风险D信用风险

45金融信托投资公司的主要风险不包括（  D   ）。

A信用风险B流动性风险C违约风险D税务风险

46回购协议是产生于20世纪60年代末的一种（  C  ）资金融通方式。

A长期B中期C短期D中长期

47下列各项中，不属于金融衍生工具的是（  C  ）。

A远期B互换C股票D期权

48下列不属于金融信托投资公司主要风险的是（  D  ）。

A信用风险B流动性风险C违约风险D利率风险

49金融租赁的主要风险包括信用风险、利率风险和（  C  ）等。

A流动性风险B违约风险C税务风险D市场风险

50以下哪项不是网络银行的特点（   C  ）。

A业务实时处理B电子虚拟服务方式C模糊的业务时空界D交易费用与物理地点有相关性

四，判断题

1不确定性是风险的基本特征（对）

2控制金融风险就是尽可能消除风险（错）

3风险分散只能降低系统性风险，对非系统性风险却为力。（错）

4结构风险也称为流动性风险，是由于流动性过度给经济主体造成损失的可能性。（错）

5VaR不仅可以事前计算风险，算出单个金融工具的风险，还能计算由多个金融工具组成的投资组合风险。（对）

6专家制度法提升了银行应对市场变化的能力，但加剧了银行在贷款组合方面过度集中的问题。（对）

7KMV的PM模型是采用投资组合理论观点来衡量贷款的信用风险的方法，其输入变量包括债券的期望收益、借款人的债券评级、借款人违约率的标准分布以及组合中贷款违约损失的相关性。（错）

8CreditRisk+模型只考虑了违约事件，而不考虑价格、价差和信用转移。（对）

9由外在不确定性导致的信用风险等金融风险称为非系统性风险。（错）

10某项金融资产的方差越大，说明金融风险越小。（错）

11存续期是对某一种资产或者负债的利率敏感程度或利率弹性的直接衡量。（对）

12 6月12日，一家公司的财务经理发现7月12日有一笔浮动利率的日元贷款利息收入，他预计7月份日元利率会下降，为避免可能的损失，他决定与一家日本公司进行利息交换，取得固定利率的美元利息收入，该交换为利率互换。（错）

13利率风险是指未来利率的波动对收入和支出的影响。（错）

14利率的上下期权费支出可以为零。（对）

15VAR是1994年J.P.摩根和G30集团在考察衍生产品的基础上提出的一种新的风险测度方法。（错）

16金融机构流动性风险产生的原因是多方面的，其中主要原因之一是资产和负债的期限结构不匹配。（对）

17贷款总额与核心存款的比率越小，说明商业银行“存储”的流动性越低，流动性风险也就越大。（错）

18结构风险的静态度量方法侧重于对资产负债表的流动性比例分析。（对）

19核心负债比率在一定程度上反映了银行的流动性能力，一般来说地区性的中小银行该比率较低，而大银行该比率较高。（错）

20资产管理理论过于偏重安全与流动，在一定程度上压抑了银行家的进取精神。（对）

21操作风险是指由于不完善或者有问题的内部程序、人员、系统或外部事件造成的直接或者间接损失的风险。（对）

22声誉风险难以测算，但可以与其它风险分离，进行处理。（错）

23操作风险评估和测量的步骤包括收集信息，建立风险评估框架、风险监控和风险管理行动。（错）

24很多商业银行尝试通过打现有法律法规“擦边球”的方法来提高自己的收益，因此就产生了法律风险。（对）

25操作风险的管理流程包括建立操作风险评估系统、操作风险评估和量化、风险管理和缓释、风险监控和风险汇报。（错）

26 商业银行的存款越多越好。（错）

27商业银行的风险主要是信贷资产风险，所以应加强对信贷资产质量的管理，忽视存款等负债业务的风险管理。（错）

28由于活期存款利率比定期存款利率低，因此商业银行应全力增加活期存款，减少定期存款的比重。（错）

29商业银行可以通过一定方式将信贷资产风险转嫁给他人。（对）

30放松管制使银行进入到了新的和不熟悉的领域，增加了信贷和各类市场风险的暴露程度。（对）

31在全额报销中，承销商从发行者那里买入资本市场工具时的价格一般低于其向社会公开发售的价格。（对）

32杠杆收购是指并购企业通过信贷所融资本获得目标企业的产权，并以企业目标未来的利润和现金流偿还负债的并购方式。（对）

33证券公司的经纪业务会将社会的金融剩余从盈余部门转移到短缺部门。（错）

34证券公司的自营业务中也会有代客理财的项目。（错）

35业务范围的变动不会对证券公司产生最为直接的影响。（错）

36保险公司缺乏有效监督机制，导致虚假理赔是保险公司承保风险的一种类型。（错）

37为加强保险公司财务风险管理，在利率水平不稳定时，保险公司可采用债券贡献策略。（错）

38由于资本市场金融产品价格下跌给保险公司投资收益带来负面影响是保险公司资金运用风险中的流动性风险。（错）

39保险公司有必要建立专门机构进行整体风险管理。（对）

40保险公司如果在某个时期内缺少足够的现金应付公司必需的现金流出，则会使公司的财务陷入危机。（对）

41欧式期权的买方只能在到期日行使合同，这是欧式期权区别于美式期权的显著特点。（对）

42期货交易的流动性较低，期权交易的流动性较高。（错）

43契约型基金是依照信托法建立的，而公司型基金是依据公司法设立的。（对）

44封闭式基金在存续期内面临的流动性风险比开放式基金少。（对）

45进行保护性止损是控制基金投资风险的一种有效手段。（对）

46网络金融业务中金融产品和信息是以电子形式存在的。（对）

47交易风险成为最基本的网络风险之一。（错）

48银行对网络金融业务的安全性风险的考虑是首要的。（对）

49供应链金融可以降低贷款的信用风险，但会引发其它一系列风险。（对）

50系统性风险又称为流行性风险。（对）下载本文